谈企业合规的重要性

广东金桥百信（黄埔）律师事务所，广东 广州 510000

企业合规管理对企业的经营发展具有重要的意义，在企业的发展管理中，依法经营，按照法律法规合法管理是实现企业可持续发展的关键，也是在社会经济发展中推动企业获得稳定发展的基础。而鉴于当前经济全球化的发展趋势，我国众多企业在发展战略的制定中，也开始认识到了企业合规管理以及企业风险控制的重要性，进而加强了对企业合规方面的重视。

一、企业合规的重要性

在企业发展的进程中，无论大小企业，若想要进一步实现稳定的发展一定要注重依法经营，在法制的社会体系中，依法经营、按规获利才是企业实现长期发展的基本前提，所以在企业管理中要重视对企业合规的管理。

首先，企业合规管理有助于在企业内部树立责任意识，进而加强企业在经济市场发展中的竞争性。在经济全球化的发展进程中，企业也需要进一步突破贸易壁垒及贸易保护等机制对企业利益造成的损害，进而在国际竞争中树立有效的合规管理意识，通过合乎规章制度的经营模式适应国际化的企业发展。其次，企业合规管理有助于提升企业规避风险的能力。一般来说在企业的发展中易出现违规风险，而良好的合规机制可以有效的进行风险规避。最后，合规管理对企业内部责任制度的落实也有一定推动作用，可以通过企业合规管理明确责任划分，进而培养良好的责任意识。

二、企业合规的意义分析

从企业合规的字面上理解，其主要意义就是采用符合规定的管理进行企业管理工作，因而在企业合规中最重要的就是在企业内部依照法律法规开展有效的企业管理工作。鉴于企业合规管理的重要性，关于企业合规的意义分析主要有以下几点：

（一）企业稳健发展的内在需求

在企业的经营发展中，采取有效的企业合规管理手段，是实现企业稳健发展的内在需求，以及企业规避风险的基础。在企业的实际经营管理中，依照相关的法律法规进行管理工作是法治社会对每一个企业的基本要求，因而在实现企业长期稳定发展的过程中，合规管理是每一个企业都需要重视的内部管理部分，更是企业进一步保障自身利益的有效依托。所以在企业管理中，企业的高层管理人员要更加重视对企业合规管理系制度的健全。

（二）规范员工的有效途径

结合企业合规管理在企业经营中起到的作用来看，企业合规在实现企业稳定发展的同时，也是规范企业员工的有效方式［1］。在企业内部管理中，构建一个科学合理的企业合规管理体系，可以进一步帮助员工形成合规习惯进而将违规风险降到最低。此外构建有效的合规文化，并在员工之间普及相关的合规条例也可以进一步帮助员工自觉掌握相关法律规定，进而避免出现违规操作。

（三）降低决策失误率的重要手段

结合企业合规管理在企业发展中的作用来看，企业合规也可以在企业的发展中规避一些管理层的决策风险。一般来说在企业的发展过程中，即便很小的决策失误都容易导致企业在管理中出现多米诺骨牌效应，进而导致企业的整体发展受到严重影响，而合规管理则可以通过对管理层人员的合理约束，在最大限度上降低管理人员的决策失误率，进而避免企业内部出现严重的决策风险。

三、企业合规管理的措施分析

随着时代的发展社会的进步，企业未来的发展道路也开始进入了一个充满危机的时代。在充满危机的发展进程中，众多企业也容易在管理中出现一些违规以及违章行为，从而影响企业的可持续发展，阻碍企业的发展进步，因而就需要进一步重视对企业合规管理的关注，从而推动企业的稳定发展。

（一）有效规划合规管理顶层架构

在企业内部想要建立符合企业实际发展形势的合规管理体系需要解决的问题之一就是关于企业合规管理顶层架构的问题。在设计企业合规管理顶层架构的过程中，首先要将国内外的相关标准以及领先企业的实践与自身的发展相结合，进而依照2017 年12 月中国标准化研究制定，于2018 年8 月初开始实施的《合规管理体系指南》着手合规管理体系的建构。依照相关的《指南》建议，企业应首先从组织环境以及期望入手，要明确合规管理体系的管理范围与对象，进而依法制定相关的结构，明确相关义务［2］。

（二）加强对合规文化的建设

结合企业的发展历程来看，企业合规文化的形成不是一朝一夕的成绩，而是在长期发展进程中潜移默化形成的过程，同时也是在企业内部通过企业管理人员与全体员工共同配合，从而推动企业合规文化的建设。

在推动企业合规建设的发展中，可以主要考虑从以下几个方面进行：其一，企业内部的上层管理者应该重视听取企业底层员工的建议，并在其中融合企业管理者的管理意图，进而制定一个企业上下人员都认同的企业合规文化，并在企业核心文化中将合规文化加以融合，以促进合规文化在企业的发展中逐渐成为企业文化中不可或缺的部分。其二，企业要重视利用有效媒介对企业的合规文化和理念进行大力宣传，通过有效的宣传工作将合规文化的价值观念潜移默化的移植到员工的思维中，进而塑造良好的合规文化氛围［3］。其三，要制定健全的合规管理体质，进而将合规文化的形式加以统一，并将其内涵进一步固化，时效进一步延伸。其四，要在企业内部通过一定的培训和员工引导，尽量将员工对合规文化的不满情绪进行化解，避免员工对合规管理产生抵触情绪。其五，对于出现并购的企业来说，要将企业的合规文化进一步延伸到新并购的企业内部，从而使新并购的企业也能够认同和遵守原有的企业合规文化，并以一致的合规文化作为贯穿企业管理始终的理念。

（三）落实和完善风险防范与责任追究机制

在企业合规管理中的每一个环节都存在一定的风险性，因此为进一步提高风险管理效率就需要落实和完善风险管理机制，并做好事前、事中、事后防控工作［4］。从风险防范角度来说，需要企业管理者及时识别与预测风险，针对相关的风险制定防控方案，减少风险带来的损失，从而提高资金利用率，使企业效益与风险间达到一定的平衡。同时，还需要进一步加强企业合规审计力度，建立具有制度化、规范化的合规审计体系，优化审计效果，从而便于企业合规管理工作的展开，为企业合规管理工作提供有效的制度保障，促进企业合规管理制度的健全与完善。此外，还需要企业内部有计划的推进经济责任审计工作，使员工在掌握工作流程的动态岗位调动中培养一定的风险防范意识，从而有效采取防范措施。

从责任追究机制的落实方面来说，首先需要在企业内部定期开展考核活动，及时对企业员工以及领导的合规操作行为进行仔细的考核，从而使企业员工深入了解合规操作的合法性。从领导者的合规行为考核角度来说，领导的行为是直接影响企业经营效果的关键，也是关系到合规管理机制创新性的重要角色以及执行角色，因而在考核中，身为领导者就需要起到一定的带头作用，为员工树立积极榜样。其次，要严格制定合规责任追究制度，只要发现违规行为出现就要及时依照合规制度条例进行惩处，达到一定的警示作用，避免同类失当行为再次出现。在这过程中，企业合规的管理人员也需要强化自身的岗位职责以及敬业精神，严格约束自身的工作行为。最后，企业监管部门要加大查处力度，尤其是针对管理中的敏感环节，更需要进行严格的监督与审查，并在审查后及时跟进后续整改情况，依据整改意见进行处理。

四、总结

综上所述，在现阶段国内外发展形势都比较复杂的市场中，企业要想进一步实现长期稳定的发展就需要加强企业合规管理，进而树立一定的危机意识与风险意识。在企业的实际发展中，也要进一步结合企业在市场发展中的形势，合理建构有效的合规管理体系，进而强化企业的合规管理意识，应对企业发展中遇到的风险及问题，同时也要遵守法律法规，进一步建立良好的企业合规文化氛围，从而推动企业的可持续发展。