推进企业信息化建设强化资金统一管理研究

刘利敏

（河南省航丰智能科技有限公司，河南 郑州 450000）

在当前阶段国有企业发展过程中，数字建设、信息化系统构建、数据治理等方面工作受到了高度重视，借此可以对信息壁垒予以打破，对数据横向集成和纵向贯通能力予以提升。对全局性大数据智能决策平台进行大力建设，将企业资金管理等业务作为核心，逐步实现对资金信息数据交换凭条的统一构建，在企业资金数据库中，可以与OA办公和ERP核算系统充分联系起来，实现数据共享。

一、企业资金管理信息化现状

当前阶段企业发展规模逐渐扩大，并且逐渐拥有了众多权属公司，显著提升了整体经营业务量和资金流量，在这一背景下，针对资金管控工作，企业总部也逐渐提出了的严格要求，在实现企业资金统一管理过程中，面临的主要难题之一就是原有业务模式和信息化水平等方面的不足。

（一）信息化系统辅助程度不高，管理效率低

衔接企业、权属公司资金归集工作中，主要借助以下两种方式，分别是网银每日自动定时归集、手工操作两种，在财务部门，会集中各个银行的账户交易信息，之后完成各类资金管理报表的编制工作，需要投入较大的工作量，缺乏较高的信息化系统辅助程度和管理工作效率。在资金管理系统中，则可以集中处理多家银行信息，并分析资金流量，对各类的资金分析报告进行及时提供。

（二）企业难以及时掌握资金流量和流向

一些规模较大的企业、权属公司，在银行开设的账户达到了几百个，各个银行账户通过查询每一个权属公司所属银行的资金交易信息，呈现出信息较为分散的现象，难以想企业总部集中反馈全部银行存款、交易明细等信息，导致企业资金流量、流向难以得到掌握。

（三）网银系统操作繁琐，审批流程复杂

在企业经营管理过程中，银行网银系统操作相对分散，在网银操作过程中，需要对不同银行系统进行登录，来完成支付操作，具有较为繁琐的步骤，需要结合多家银行，建立银行与企业的直联就散平台，借助一个统一的系统来处理企业的就散业务，同时可以将企业自身业务需求作为依据，对各项业务审批流程进行灵活设置。

二、资金统一管理重要性

（一）资金统一管理是企业转型发展的必然趋势

在企业转型发展过程中原有业主会发生改变，存续业务中涉及了较为分散的领域，在各个权属公司方面，考虑问题仅仅出于对自身的考虑，没有考虑到集团整体资金管理工作。在企业方面，现阶段正处于勾住新业主的阶段，由于受到企业自身实力、规模、市场认可等方面的影响，公司统一管理逐渐成为主要发展方向。

（二）资金分散管理模式已经影响企业转型发展

在企业业主关停以后，仍然需要由权属公司负责继续经营，但是这些权属公司通常没有形成较大的规模，经济效益也较低，难以保证周转资金充足，并且所处行业相对分散，难以实现对新业主在短时间内进行聚焦，在企业总部，逐渐形成碎片化管理情况，很难统一资金管理工作，企业转型发展受到阻碍。

（三）资金统一管理可有效提高资金使用效率

借助资金统一管理，可以全面掌控权属公司资金收支情况，对资金存量予以盘活，将资金高效运转优势充分发挥出来，并实现效率会更高的资金利用。通过这种方式，可以将企业内部资金的价值充分发挥出来，对权属公司对自身资金缺口，依靠外部高成本融资进行弥补的现象予以避免。

三、搭建资金管理系统的关键环节

（一）搭建目标及原则

1．搭建目标

针对资金管控力度予以强化，将集团公司的优势充分发挥出来，实现核心竞争力的提升，保证有序发展企业资金链。借助资金管理系统有效联系企业和银行，对账户管理予以支持，除了实现支付计算等基础业务之外，还可以对资金预算管理、现金流预算、分析资金流量、内部银行等方面功能予以实现。有效对接企业财务系统、预算管理系统、报销系统以及办公OA系统，对资金管理在更深层次的需求予以满足。实现统一、高效的资金信息，借助资金管理系统，可以对资金支付、是银行账户、存款、内外部融资、担保、资金预算以及票据管理等各项资金业务管理工作予以覆盖；实时监控资金活动，与主要合作银行网银系统、财务公司网银系统、票据池系统等，平台可以进行直联，对各家银行存在和票据的变动予以详细掌握，针对各个单位的资金，可以实现可视化精确管理，保证各个单位的账户开销和资金运营等方面情况，可以被集团企业实时掌握，实现管理工作效率、决策支持能力等方面的提升；通过开展智能化统计分析，对先进的分析引擎进行引入，针对各类资金数据，开展多维度分析工作，对各类分析模型进行构建，并对相应资金分析报告进行出具。

2．搭建原则

将企业实际情况作为依据，在系统设计和实施过程中，首先，需要应用目前最新的具有良好发展前景的先进技术，对国外先进国家已经完成搭建的资金管理项目进行借鉴，对解决方案进行高性价比的制定；其次，整个整个系统总体结构，需要对其先进性、合理性予以保证，实现对信息的分布采集和集中管理，从而对企业的要求予以充分满足；最后，针对系统软件和硬件配置，需要积极应用先进、成熟的设备和技术，实现更为安全、稳定的系统运行。

（二）业务规划与流程梳理

针对资金系统搭建工作，在前期业务流程梳理、规划工作中，需要对资金管理进行组织设置，并明确其战略定位，在资金管理岗位内部需要对职责配置予以完善，确定资金管理模式、资金池模式以及资金支付模式，还需要妥善完成系统平台的部署工作，同时还需要对相关系统集成关系、后续业务拓展等方面予以考虑。

（三）安排专业人员向先进企业对标学习

结合本企业规模和行业，选择几家相近的先进企业进行借鉴学习，主要关注财务共享中心模式内部的资金系统环节，在整个过程中贯穿较高的信息化程度，可以将影像系统利用起来，对记账凭证进行自动生成，实现无纸化办公，同时遵循统一模式对信息系统进行选择，对各项基础工作予以落实，对全新、更为完善的系统进行开发和利用。

（四）不同阶段的建立事项

1．基础建设阶段

完成银行账户、 企业账户之间的直连，对内部票据池进行构建，针对各个业务系统、ERP系统、OA办公系统、财务公司系统等方面，实现接口的挂接，并借助对资金风险预警机制的构建实现对风险防控能力的提升。

2．优化提升阶段

对业务和系统进行完善，对企业后续发展予以保证。对电子票据管理工作、银行票据池管理、银行关系评估、资金风险管理等工作予以开展，并完成对决策分析系统的构建，将更有价值的资金统计分析提供给企业管理层人员。

（五）形成业财一体化、高效的资金服务平台

在资金管理系统平台的搭建过程中，通过系统集成的方式实现资金系统与财务核算、前端业务系统如报账财务共享系统、区块链等其他业务系统的统一，如收款信息的反馈与合同的有效匹配、付款业务指令的共享、自动生成财务核算凭证、银行自动对账等，从而全面提升资金管理信息的共享能力。

四、结束语

在当前阶段我国发展过程中，经济、科技等方面发展水平快速提升，企业发展水平也得到快速提升。在现阶段企业经营管理工作中，逐渐开展了相关信息化建设工作，并逐渐针对资金统一管理予以高度关注，本文就详细分析了企业资金管理信息化现状，并进一步讨论了资金管理系统搭建的关键环节。