小额信贷机构可持续发展机制研究

刘宝磊

（湖南铁路科技职业技术学院，湖南 株洲 412000）

0 引 言

目前，小额信贷机构因为信贷资金较少、监管手段粗放、制度机制不健全等问题陷入发展困境，农村个体户与中小微型企业贷款困难等现象十分突出，若想在保证金融市场商业性与流动性的同时实现可持续发展目标，小额信贷机构必须结合社会时代特征，转变业务方向，建立健全监管制度，努力降低运营管理风险。

1 小额信贷机构相关理论概述

1.1 发展形式

小额信贷机构的发展形式主要表现在3方面：第一，小额信贷正规化，国家政府基于社会时代发展趋势对金融体制进行改革，为小额信贷机构经营管理实现正规化提供了金融供给体系支持，一定程度上解决了存续性不强的问题；第二，民间机构开展小额信贷经营，主要原因是小额信贷经营机制与运作目的相对一般金融产品略有差异，若是在没有创新经营模式的情况下直接商业化，必然发生资源配置倒流现象；第三，构建完善的惠普金融机构体系，小额信贷机构应由民间组织主导，而该体系会增加大型金融机构进入小额信贷市场的概率，对推动小额信贷机构持续发展具有积极意义。

1.2 基本类型

1.2.1 政府类

政府类小额信贷机构指由政府拨款成立的机构，主要服务对象是下岗职工与贫困学生。由于在经营发展过程中拥有来自政府的补贴支持，故而具有较强的安全性与稳定性，若是没有做出损害国家利益、违背法律法规的事情，基本不会被取缔，所以在诸多小额信贷机构类型中可持续性最强。

1.2.2 NGO类

NGO类小额信贷机构指非政府组织信贷机构，主要服务对象是以农民、个体户为主的贫困群体，信贷资金来源于社会捐赠以及政府补贴。相较于其他类型的小额信贷机构，此类机构具有融资渠道狭窄、管理能力较差等不足，故而为了保证自身持续发展，相较于财务绩效，非政府组织小额信贷机构更注重社会绩效。

1.2.3 商业银行

商业银行在小额信贷机构中居于重要地位，是小额信贷业务的主体，由于信贷资金来源渠道较丰富，再加上政策法规的支持，故而其财务可持续能力在众多小额信贷机构类型中最强。商业银行类小额信贷机构的服务范围较广，一般信用相对较好的中小微型企业以及农村经营个体的融资、贷款问题都能得到解决。

1.2.4 贷款公司

小额信贷机构组成的贷款公司指规模相对较小且以获取商业盈利为目的的信贷机构，相较于公益性较强的社会服务类小额信贷机构，贷款公司更强调商业可持续。所以此类小额信贷机构的服务对象以富裕群体和易出现低坏账风险企业为主，在经营过程中会有意回避贫困群体。

1.2.5 P2P类

P2P即Peer to Peer，是一种新型小额信贷机构，主要服务对象是有资金需求或投资想法的个人，一般通过第三方平台以信用贷款的方式将资金贷给资金需求者，从中抽取佣金盈利。此类小额信贷结构具有贷款成本低、运营成本低、借贷流程简单等优点，但同样存在较大的信息泄露风险，若是信贷平台操作不当，极有可能发生非法吸收储蓄问题。

2 小额信贷机构可持续发展机制

2.1 拓展资金来源，实现财务可持续

信贷资金是否充足、资金来源渠道是否丰富直接影响着小额信贷机构的财务可持续能力，财务可持续是制约小额信贷机构可持续发展目标落实的重要因素，故而为了确保该目标实现，无论哪种类型的小额信贷机构都需要积极拓展资金来源，尤其是注重商业银行与贷款公司，只有增加资金来源渠道，才能达到提高规模效益、扩大服务范围的经营目的。第一，在遵守相关法律法规的基础上吸收民间闲散资金，通过与其他小额信贷组织建立合作关系，增强自身信贷资金支持能力；第二，小额信贷机构应明确大型商业银行在资金方面表现出的强大实力，致力于同商业银行建立良好的“共赢”关系，有利于获得雄厚的资金支持，对保证财务可持续具有重要影响。除此之外，有关部门要逐步落实小额信贷利率市场化，主要原因是大部分小额信贷机构规模小、资金少、成本高，在经营发展过程中会遇到诸多风险，有些实力相对较弱的机构甚至会因为风险影响直接破产，若是小额信贷利率能够实现市场化，小额信贷机构便可获得较高的利率补偿，一定程度上降低了机构的财务压力。之所以要逐步落实，根本原因是避免客户流失、规避非法融资，为了确保该政策有效性充分发挥，有关部门要做好引导与协调工作，借鉴国外成熟经验，结合本国小额信贷市场现状制订长期规划，以此保证小额信贷机构长足稳定发展。

2.2 加强内部管控，实现发展可持续

本文以某小额信贷公司为例，阐述了加强内部管控对可持续发展目标实现的重要性。该公司针对信贷资金审批采取贷审会集中审批方式，内部治理结构、经营管理模式仍采用传统方式，这与现代信贷市场发展趋势不相适应，经常因为某个人的决策失误发生运营风险，造成轻重程度不一的经济损失，制约着规模化与持续化等发展目标落实。由此可见，小额信贷公司若想保证自身发展的健康性，必须拥有先进且高效的内部管控手段，基于信贷市场发展现状革新内部治理结构，同时借助现代理念与科学技术优化资金审批方式。在内部管理控制方面，要建立完善的内部管理制度，切实落实岗位责任制，明确各部门分工，要求职工遵循岗位职责；在内部治理结构方面，小额信贷机构应制定科学且公正的决策机制，对某领导或部门管理人员制定的经营决策，只有在通过所有部门负责人或该部门组成人员审核后才能落实，此举有利于避免因个人决策失误造成较严重的经济与形象损失；在资金审批风险控制方面，小额信贷机构应在放款前对借贷人的经营情况、信用等级、现金流状况、还款能力等信息进行调查，同时严格遵守资金审批流程要求，做好贷后跟踪监督工作，切实降低信贷风险。

2.3 健全信用机制，实现制度可持续

信用是影响小额信贷结构可持续发展目标实现的关键因素，建立健全信用机制，有利于规避法律风险、遏制失信现象。第一，小额信贷机构应明确信用机制的面向对象有两个，一是内部职工，二是服务客户，针对前者要加大职业能力教育与道德素养培训力度，努力提升员工的职业修养水平，避免出现监守自盗现象；针对后者要构建完善的信用审查、监管、跟踪机制，并开展贷前资格审核、贷中行为监督、贷后还款能力追踪等工作。第二，综合分析客户群体实际情况，据此构建科学合理的信用机制，根据服务对象的信用等级将其划分到指定层次，提供与之相适应的业务服务，极大程度上降低了信用风险，对保证自身可持续发展具有积极影响。第三，小额信贷机构要建立严格的惩罚机制，对违反工作守则的职工，根据其行为严重程度给予适当处罚；针对违反信用规范的客户，应将其列入征信黑名单，同时采取法律手段维护自身合法权益。

2.4 提升管理水平，实现经营可持续

若想实现经营可持续，小额信贷机构必须提升经营管理水平，营造良好的内部氛围与外部环境，这是确保自身在行业竞争愈发激烈的金融持续创新背景下，稳定增强生存能力的关键举措。第一，提高职工综合素质，增强其专业能力，提升经营管理水平，当前多数小额信贷机构因为规模与实力等因素影响，招收的工作人员素质层次比较低，先不提计算机、会计电算化等技术操作能力，有些职工甚至未能完善掌握金融、财务、会计、法律等基础知识，严重制约了小额信贷机构的持续发展，因此针对职工开展素质能力水平提升教育工作已经成为刻不容缓的事情。第二，小额信贷机构要构建可靠性与可行性较强的财务管理体系，基于精细化管理理念规范信贷资金审批与放款流程，借助大数据、互联网、云计算等先进技术构建综合信息管理系统，一方面，能够为服务对象提供在线交流服务，有利于增强客户黏度；另一方面，可以提高信用贷款经营管理工作的透明度，对增加规模效益以及规避操作风险具有积极影响。第三，明确小额信贷商业化发展的国际趋势，对内部组织结构、经营管理模式进行革新，扩大业务服务范围，从单一的信贷服务向多元的金融服务转变，以此增强市场竞争力。

3 结 语

目前，小额信贷机构普遍表现为存续性较弱，基于实现可持续发展目标，政府及有关部门应建立惠普金融机构体系，一方面，促使小额信贷机构正规化，为民间机构持续经营提供支持；另一方面，小额信贷机构自身也要拓展资金来源、加强内部管控、健全信用机制、提高管理水平，为落实可持续发展奠定基础。