数字背后的成本管控

□梁利惠

经济下行，市场疲软，只有抓好运营才能激发企业活力。近年来，山西焦煤霍州煤电木瓜矿以实现企业效益最大化为主轴，以契约化管控为牵引，倒推目标，开源节流，精打细算，深挖细抠，念出了一套行之有道、经营有方的“成本管控经”。

契约管控 吨煤成本降至217 元

“相比去年，原煤成本指标降了31 元/吨。”木瓜矿财务科科长张骐说。吨煤成本是衡量一个企业经营效率的关键指标，木瓜矿将契约管控作为实现目标的利器。近两年，该矿成本指标一直位列霍州煤电前三名，成本压缩空间越来越小。“我们从投入账、效率账和挖潜账三本账入手，对矿上七大系统各项成本指标进行了精准分析和细化分解。”科学预算是确保契约目标落地的依据，张骐带领财务骨干做足了前期预算核准工作。

在契约化管理考核中，木瓜矿分矿井、系统、单位、个人四级契约联动，逐级签订目标责任书，明确契约任务。各职能系统根据任务重新整章建制、流程再造。

机运系统是成本指标中的消耗大户，成本损耗占到吨煤成本的50%。为了完成契约指标，机电科重新梳理思路，将配件、电力、油脂等六项指标细化分解，刚性压缩计划审批，严格组织管控措施，控制源头数量和种类，落实采掘核心设备和环节系统设备的维护保养，狠抓设备的润滑和紧固工作。1—4 月份，机电六项成本单耗实现23.4 元/吨，同比降低4.2 元/吨。

开拓二队在今年的契约化考核中，成本管控和目标任务连续四个月斩获队组第一名。队长闫涛说：“我们细化每一项材料管理、回收复用、隐患追究等制度，将十余项指标落实到每个人头上，并且逐月分析、逐月对比、逐月提高。”刚性约束加人性化管理使开拓二队月平均任务完成率达107%，月回收率达90%。

为了推动目标完成，木瓜矿制订网格图，动态跟踪，一周一落实、一月一报表、一季一通报，进行达标检验，奖优罚劣。

民企合作 节约运费1300 余万元/年

在木瓜矿原煤筒仓旁边有一处转载点。在这里，长长的运输皮带像一条巨蟒一样，头连着井下原煤经排矸车间，尾指向定点委外选煤厂。

早在2016 年，随着矿井产能的提升，吕梁山煤电公司选煤厂无法满足入洗需求，木瓜矿便与民企全顺达煤业洗煤厂签订原煤委托加工协议。为进一步减少运输成本，2018 年，双方协商沟通，共同研究设计施工方案，由全顺达煤业洗煤厂独资施工，建成了皮带运煤隧道。

“以前，将原煤汽运到吕梁山煤电公司选煤厂，运费达13.6 元/吨，现在经过皮带运输至全顺达煤业洗煤厂，运费只需2.5 元/吨，并且不露天调运，没有环保压力和工农关系困扰，还可有效缓冲矿井原煤库存。”运销科张亮说。据统计，这条皮带每年可节约原煤运输费1300 余万元。

为了实现质量达标，木瓜矿统筹市场、效益、生产三方面因素，兼顾产、运、洗、销各个环节，努力寻找利益最大化的最佳结合点。“根据矿井生产衔接和市场需求，我们与选煤厂通盘考虑，反复研究，确定了硫分为1.8 的品种，按照高低硫7：3 比例入洗，深受客户好评。”张亮说。

加强现场管理、确保产品质量是与民企持续合作的关键。为严格管控煤质，木瓜矿跟合作方制定了多项管理制度，委派专业人员管控洗选工艺，确保煤种配比合格，提高委托加工合作效率，保证环保达标。

节支降耗 修旧利废数百万元

在井下与地面生产中，遍布着大大小小的输送皮带，而支撑输送皮带正常运转的是数量庞大的小托辊。“高频率的生产运转，导致托辊的损耗量非常大，一年下来，开支甚至达上百万元。”修旧利废车间主任郭常亮说。用于生产的金属网、锚索切割、工字棚等零碎小部件的损耗量和开支也非常大。为此，木瓜矿瞄准了这一大有可为的降本增效空间，走出一条专业化、常态化、自成一体的回收复用之路。该矿成立了修旧利废车间，主攻托辊拆装修理、五小电器修理、金属网制造、锚索切割等加工和维修任务，在深挖内潜、降本节支上做大文章、下大功夫。

承载众望的修旧利废车间定制度、明流程、细化规则，搞起了高效率、高质量维修加工的技术创新活计。“手工拆卸托辊轴承，损耗大、操作困难、效率低还误差大，我们厂集众智，创新研制出胶带式输送托辊拆装机，实现了拆装机械化。”郭常亮补充道，“手工维修托辊复用率在70%左右，我们的拆装机可达到90%以上，并且拆装速度提升了2.5 倍。”

尝到了技术创新甜头的修旧利废车间兴起了创新热，成立了柴宇技术改革小组，展开了各项小改小革、技术研发工作，各项技术创新跃然而出。该车间设计加工了一台阀组试验台，可以消除修复后阀组的安全隐患；自主改进锚索切割机，实现锚索统一切割，减轻了劳动强度，提高了安全系数；发明铅丝卸车装置，解决数量庞大的铅丝拉运问题。其中，托辊拆装机、锚索切割机、自助卸料槽等技术成功取得了国家专利。

节支等同增效，修旧就是创效。2017 年1 月至今，木瓜矿修旧利废车间秉承这种理念，修复托辊、五小电器、加工高压胶管、菱形网锚杆、锚梁、人车座椅、抱索器、皮带过桥、皮带护网等三万余件，总计创收效益达数百万元。