国际经济贸易中外汇风险及防范措施探讨

孙欢欢

【摘  要】全球经济的发展加速了各个国家之间的经济贸易交流，我国企业也处于高速和关键的发展期，面临着各种挑战和机遇，外汇作为国家之间的重要交易方式，对于外贸企业的发展具有至关重要的影响。基于外汇风险的类型特点及产生原因，本文提出了一些针对外汇风险的时候防范措施，我国企业可以根据自身贸易类型和实际发展状况来调节和改进外汇防范措施，做到科学规避外汇风险，实现自身利益和水平的长远发展。

【关键词】国际经济贸易;外汇风险;防范措施

一、国际经济贸易中外汇风险产生原因

随着世界经济的不断碰撞，汇率的波动非常频繁，且国际经济贸易中结算货币多样化，随着贸易发展的加快，外汇风险种类更新快，由此存在着企业没有足够的经验去应对，金融机构防范外汇风险的金融工具不足，企业对外汇风险的专业管理能力不足等原因导致国际经济贸易中的外汇风险。

（一）外汇风险种类更新快，企业没有足够的经验去应对

随着对外贸易的广泛化，更加多样的货币参与外贸交易中的支付，同时，在国际收支状况、通货膨胀率的差异、利率差异、财政、货币政策、汇率预期外汇投机力量、政府的市场干预、经济增长率、宏观经济政策等各种因素的波动影响下，汇率会不断随着时间变动，随着金融形势不断变化，这些因素的组合变动形式也趋于多样化，外汇风险的种类也会以各种新的方式存在和影响着企业的决策和经营状况，借助以前的经验和趋势来准确估计汇率的变动作出相应的反应也变得越发困难，少了能够对过去的借鉴，在探索的同时风险种类又在不断增加，对外汇风险的把控不及时也变得更加常见。

（二）金融机构防范外汇风险的金融工具不足

我国的金融体系尚在发展阶段，金融工具的应用不全面、不广泛的问题仍然存在，对于防范外汇风险的金融工具也存在着这些问题。随着经济和时代的变迁，我国的金融体系正向投资多元化，利率市场化，分业经营与混业经营相结合的方向发展，高速的非专门化发展悄然运行，正因为这些因素我国金融体系仍然不是很健全。

再者我国非金融机构（居民、企业和政府）的融资结构偏间接融资，金融机构的类型结构偏商业银行机构，银行市场结构偏大银行垄断，银行所有制结构偏国有银行，银行贷款类型结构偏企业生产经营贷款，银行贷款对象结构偏国有大型企业贷款，金融区域结构偏大中城市，这些地区发展不平衡、城乡发展失衡、金融机构类型发展不平衡等问题导致了金融机构体系发展的局限性以及中小城市企业获取金融服务的不便性和获取信息的不完全性，防范外汇风险的金融工具发展速度也相应较慢，全面性有待提高，在此基础上，使用防范国际贸易外汇风险金融工具的企业比例相对来说没有占据主导地位，发展成本高等因素也就限制了此类型的金融服务发展。

（三）企业对外汇风险的专业管理能力不足

虽然外汇风险对国际贸易企业的决策和业务有很大的影响，但是一些企业不能及时意识到这种风险的严重性，加上高层次的外汇金融风险管理人员稀缺，聘请专业人员的费用过高，相应的外汇风险管理费用也过高，这些企业就没有足够的动力和能力来规划对外汇风险的防范和控制，企业也很少有意识去培养和发展专业人员，对外汇风险的意识和管理都严重缺乏，这会导致错过对外汇风险的最佳防范时期。

二、国际经济贸易外汇风险的防范措施

（一）進行交易前对准交易公司进行风险信用评级

企业信用评级是指信用评级机构对相关企业进行信用评级。企业主体信用分析主要通过对其资产负债表的情况进行审计、与其有债务关系的银行或企业进行沟通等手段进行，其主要内容包括：产业、企业素质、经营管理、财务状况和偿债能力等方面。在企业信用评级中，比较重视企业素质，特别是企业素质中的企业综合情况评级，包括对企业领导群体的素质的评级，企业经营管理能力的评级，以及企业竞争能力的评级。

由于国际贸易的国际距离会导致对国外企业的不了解、获取信息不完全，且国家间的后续法律保障存在差异，难以协商解决，通过这样的信用评级手段，国内企业通过信用评级机构获取信用评级信息，从签订贸易合同的根源进行合作对象的筛选开始就可以有效规避国际经济贸易风险，同时获取一些国外企业对交易收付款的管理情况也能更准确地选择金融工具和交易条件来进行谈判和贸易。

（二）将交易货币尽可能控制为本币或相对稳定的货币支付

当交易货币控制为本币时，只要国内经济形势不发生大的变动，则可保持基本不变的支付水平，风险也就降到了最低。但在国际贸易竞争较为激烈的当下，坚持用本币支付交易对订单的竞标和谈判是非常不利，在有可选择的情况下，国外企业会更倾向于有利于他们规避外汇风险的货币种类，而放弃与要求进行本币支付的国内企业进行贸易，这时将交易货币控制为本币就可能造成额外的损失，那么就可以改为选择目前在国际市场上较为稳定的货币进行支付交易，对交易双方的风险规避都有利，便于双方进行谈判和同时采纳。

（三）通过对利率的浮动预测进行提前或延期完成交易支付

通常公司确定交易支付的日期时，都是尽量以不占用现金流为目的，在此期间利用这笔现金流进行企业运营或进行其他投资都能为公司带来更多的收益。然而国际贸易的特殊性让这段期间实际应付的数目产生变动，这个过程带来的亏损甚至会远大于利用这段时间利用这笔钱能够获得的收益，所以适当对利率的浮动进行预测是很有必要的，如果预测到利率即将上浮，则应该根据可得收益情况和利率浮动大小的综合比较来权衡是否应该提前完成交易支付，如果预测到利率即将下降且下降延续时间长则应该尽量在付款时间项目的谈判中延长付款时间，以此通过对利率的大致预测来判断应付周转日期的长度可以很好地规避汇率多少变动带来的风险和损失。

（四）通过调整应收应付款至相同到期时间进行对冲

与某一国的企业进行贸易时，可能会同时产生应收和应付两种类型的交易，此时对于这两类交易中贸易数额相近的部分可以采取使它们到期时间相同的方法来规避汇率的浮动风险，例如假设到期时汇率上升，则应付账款部分会使企业遭受损失，但由于还存在一笔数额相近同时到期时间相同的应收账款，这部分应收账款产生的额外收益则可以用来形成对冲，弥补由于汇率上升造成的应付账款损失，这种对冲方法的使用可以有效规避这种存在两种交易类型的国际贸易。

结束语

综上所述，随着全球经济一体化的不断发展，外汇交易已经成为各国经济增长中的重要组成部分，中国各企业与国外的贸易往来也日益丰富和频繁，与此同时，外汇风险问题也很大程度上影响着国家和企业的发展，找出外汇风险问题发生的原因并解决是让国家和企业在国际经济贸易中稳定和长远发展的关键。

参考文献：

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