制度环境、政治关联与创新绩效关系研究

摘      要：企业的创新绩效是企业生存发展的重要因素，制度环境、政治关联对创新绩效的研究尤为重要。本文以2016-2018年上市公司为样本，检验制度环境、政治关联对创新绩效的影响作用。研究发现：制度环境对创新绩效具有正向促进作用，制度环境越好，企业的技术创新水平越高，实现的创新绩效越好。政治关联对企业的创新绩效具有正向促进作用，进一步验证了制度环境、政治关联对企业的创新绩效的加强推动作用。

关键词：制度环境;政治关联;创新绩效

一、引言

现阶段我国经济发展迅速，企业的创新研发投入需求较高，然而我国企业大多数都存在研发创新效率低的问题。创新绩效的理念为企业提供了一条降低成本、提高效率的提高创新能力的解决思路，所以鼓励中国企业增加研发支出水平提高创新绩效具有重要意义。

本文在国内外研究的基础上，通过对制度环境、政治关联与创新绩效之间关系的探讨，从外部环境方面阐述了制度环境对创新绩效的影响。在现有研究的基础上，完善了外部制度环境对创新绩效的理论，为今后创新的研究提供新的研究方向。探索制度环境与创新绩效的关系和其中的内在机理不仅为制度环境影响创新绩效的路径提供了思路，而且为解释制度环境影响战略行为和绩效的机制进行了有益的尝试。现有研究大多数是直接检验制度环境对创新绩效的影响，而忽视了制度环境对政治关联的调节作用。具体而言，本文以制造业高技术企业为研究对象，探讨制度环境与创新绩效的关系，使本文的研究更具有理论针对性。

二、理论依据和研究假设

1.制度环境与创新绩效

创新技术是企业的核心竞争力，也是企业进行战略转型的重要表现。提升创新绩效是企業进行可持续发展战略，获得持续竞争优势的主要因素。经济合作与发展组织将企业创新绩效划分为产品创新绩效，过程创新绩效，市场创新绩效和组织结构创新绩效等四个方面。企业实体经济发展中，高新技术产业的研发强度高于低技术产业，市场集中度和出口密集度的大力增强，大大提高了高新产业的创新活动，提高企业的盈利能力进而提高企业的创新绩效。

制度环境是企业提高创新技术，改进生产模式和营销手段的重要外部因素，良好的制度环境更有利于优化企业内部组织结构，创新绩效的发展成败的关键在于内部组织结构的管理水平和流程效率，只有为企业创造良好的外部环境，从而具有可持续发展的能力。

故此，提出假设1，制度环境能够促进企业的创新绩效。

2.政治关联与创新绩效

在中国这样的转型经济中，由于某些制度特征，政治关联的作用可能比成熟经济的作用更为重要。实证结果表明，政治关联通过一系列制度影响着公司创新绩效。尤其是，我们发现高管曾任人大代表和政府官员有利于企业从银行或其他国家机构获得贷款，而政治关联的企业具有政府的制度保障，这表明他们对法律制度更有信心。中国的私营企业不仅经历了政治上的社会歧视，而且还必须应对不利的经济环境[6]。政府控制着大部分资源，国有企业在获得银行贷款和其他关键投入方面仍享有优先地位。

据此，提出假设2，企业具有政治关联能够促进企业的创新绩效。

3.制度环境、政治关联与创新绩效

企业的政治关联与创新绩效的关系受到外部条件和主观意愿等多种因素影响，开展创新活动的公司应该更加重视与外部参与者的合作寻求新知识和解决问题的技术。企业试图合作以减轻相应的更高的失败风险，所以企业间研发合作的创新成果至关重要，高技术的创新合作需要更多的知识和技能。这时企业就更加需要良好的制度环境，各企业间的友好合作才能更顺利地进行下去，区域市场化程度越高，法律制度越健全，越能提升企业创新绩效。

制度环境对企业创新同样具有重要影响，政治关联对企业的创新能力研发投入同样具有正向促进作用，两者的结合会使企业的创新绩效更加具有增强的效果。根据社会资本理论，制度理论进行分析和整合，研究出制度环境对创新绩效具有积极的促进作用。

据此，提出假设3，制度环境、政治关联的同时作用下，企业的创新绩效会进一步加强。

三、研究设计

1.样本与数据来源

本文以制造业创业板上市公司为研究对象，选取了2016-2018年间的数据进行研究，在选择样本的过程中，本文做了以下几点筛选：剔除了银行、金融、保险业和ST公司。本文剔除数据缺失的样本，最终样本为4472个。最终，制度环境的数据来源于王小鲁、樊纲等（2017）著作的《中国分省份市场化指数报告》，其他变量均来源于国泰安数据库。

2.变量选取

（1）自变量

政治关联定义为虚拟变量，本文对政治关联划分为高管或管理层曾任政人大代表、政协委员来度量，采用当前最普遍的（0，1）变量度量方法。

（2）因变量

本文采用研发投入与营业收入的比例作为研发强度来衡量企业的创新绩效。

（3）调节变量

本文使用樊纲、王小鲁编制的《我国各地区的市场化指数体系》中的相关指标来度量地区的制度环境特征，根据2016-2018年各特征的指数评分，衡量企业的地区制度环境。

（4）控制变量

本文控制了总资产净利率、资产负债率、企业规模、企业年龄、独立董事占比，最后，本文控制行业特征和年份特征对被解释变量的影响。

3.实证分析

政府的干预程度在0.05的水平上显著相关，法治化水平在0.01的水平上显著相关，法律制度完善的地区，企业更容易进行产权专利的研发。经济发展水平正向影响企业的创新绩效，但影响程度没有政府干预和法治化水平高。说明制度环境正向促进企业的创新绩效。验证了假设1。

高管、企业实际管理者曾任人大代表具有一定的政治背景，与政府有良好的政企关系，与创新绩效在0.01的水平上显著正相关，说明具有政治关联的企业有利于企业的研发创新，促进企业提升创新绩效。与假设2相符。

虽然政府干预程度与具有政府官员背景的政治关联的交互作用对企业的创新绩效并不显著，但是法制化水平、经济发展水平与具有政府官员背景的政治关联的交互作用加强促进了企业的创新绩效，说明制度环境中法律环境的改善和政府官员背景的政治关联是可以进一步加强企业的创新绩效。验证了假设3。

四、结论与建议

本文根据实证结果发现：（1）制度环境正向促进企业的创新绩效，说明制度环境越优越，法律体系不断健全，市场机制不断完善，对企业的专利和产权的法律保护力度不断增强，使企业更有信心更有保障进行技术的创新，也能促使企业对其内部组织结构和内部的制度进行完善和创新;（2）企业只有取得政府的支持，获得政治关联关系，才能推动企业的创新绩效;（3）通过实证检验，制度环境与政治关联的结合具有正向调节作用，由此得出，制度环境越好，同时企业还能获得政治关联，企业的创新绩效越高的结论。

根据结论得出以下建议：（1）企业应加强制度环境的改善，营造良好的制度环境;（2）企业应积极寻求政治关联，有效运用政治关联;（3）企业应加强研发投入，提高企业的创新绩效。

参考文献：

[1]杨筠.政治关联_政府补贴与企业创新绩效[J].技术经济，2018（03）：31-35.

[2]Himllan Hitt M. Corporate political strategy formulation：a module of approach，participation and stratrgy decision [J] Academy of Mangement Review 1999，24（4）：825-842.

[3] Williamson O E. The New Institutional Economics： Taking Stock， Looking Ahead[J].Journal of Economic Literature，2015（03）

[4]朱永明，賈明娥.市场化进程、融资约束与企业技术创新[J].商业研究，2017（01）：71-76.

[5]罗党论，刘晓龙.政治关联、进入壁垒与企业绩效[J].管理世界，2009（05）：97-106.

[6]解维敏，方红星.金融发展、融资约束与企业研发投入[J].金融研究，2011（05）：171-183.

作者简介：

赵梓童（1995-  ），女，辽宁沈阳，汉族，硕士研究生，会计学。