A银行线上供应链金融业务的运作研究

尹思源

摘 要：为解决中小企业融资难问题，国有银行具有不可推卸的社会责任。本文介绍了A银行线上供应链金融业务的运作流程及管理，通过具体案例分析验证了线上供应链金融的优势及存在问题，并简要的提出相应对策。

关键词：银行 供应链金融  线上业务

中图分类号：F724.5 文献标识码：A  文章编号：2096-0298（2020）01（a）--03

A银行是新中国最早成立的几所国有商业银行之一，在供应链金融业务方面，A银行致力于解决中小企业融资难的问题，利用自身条件，开展多项金融服务。与大部分金融机构和企业相同，A银行经历了供应链金融1.0、供应链金融2.0和供应链金融3.0时代，从一开始根据核心企业进行质押授信，到依靠核心企业品牌地位进行贷款，最终形成了利用互联网技术的线上线下共有金融服务生态圈。

1 线上供应链金融业务的运作

1.1 线上供应链金融业务的发展数据

从2017年至今，A银行已经进入了供应链金融3.0时代。A银行建立了供应链金融业务平台，推出了网络银行服务。此业务是全流程线上操作，解决了异地授信的问题。此外，该业务自由度比较高，从银行内部系统转移到企业自身的对公网银。银行将贷款拨给核心企业，核心企业根据业务需要在自己的电脑上进行操作，合理划分给其各个上游企业的贷款份额，再在线上给银行审核，审核通过后即可发放贷款。由于企业信息全都录入数据库，审核便捷且企业违约的可能性低，合理减轻了企业和银行的操作压力和降低了银行的风险。

自2017年12月推出线上供应链金融业务以来，不到两年的时间，A银行共签约核心企业约80家，下属供应商和经销商3万家左右，其所属行业主要为建筑业和制造业，其余还有一些轻工业产业。贷款量实现了飞速的增长，短短一年半时间，从开始时的200万元到现如今的51亿元。

1.2 线上供应链金融业务的运作管理

线上供应链金融业务从贷款条件到贷款管理均做出了严格的规定。具体包括：

1.2.1 贷款条件

符合借款企业基本条件的企业需开设A银行的结算账户，并在网络银行平台上注册相关信息。借款人准入通过系统设定的授信模型自动准入，授信模型综合考虑核心企业所处的产业、细分行业、供应链模式及上下游客户不同风险特征进行差别化设计。

1.2.2 贷款金额

贷款金额原则上采取受托支付的方式，对于自主支付的贷款最高额度不超过100万元。

1.2.3 贷款期限

贷款期限可以根据核心企业进行差别化设定。

1.2.4 还款方式

根据客户融资需求及风险情况，采用到期一次性还本付息、按月付息、到期还本或等额本金法、等额本息法等还款方法。

1.2.5 贷款利率

贷款采用固定利率方式。利率根據风险收益匹配原则，综合资金成本、同业定价水平等因素确定。具体数值由总行在系统中配置并对外公布。

1.2.6 业务模式

线上供应链金融业务一共有两种业务模式，一种为A银行与企业系统直连，一种为A银行与市场上专业从事数据和金融服务的平台企业合作，由该企业对接核心企业。

1.2.7 核心企业的管理

核心企业采用名单制管理，由该企业登记注册地或者总部所属地的一级分行负责。

1.2.8 第三方平台的管理

第三方平台主要是指与A银行合作的在市场上专业从事数据和金融服务的平台企业，并规定了第三方平台的主要职责。

1.2.9 准入制度

制定了准入的基本流程、核心企业及第三方平台的准入条件。

1.2.10 贷款管理

（1）贷前准备

贷前的准备分为银行和企业两个方面。银行与企业按照相应规定各司其职。

（2）贷中管理

贷中时间很短，企业线上提交材料后，待系统审核完毕即可发放贷款。

（3）贷后管理

贷后管理主要包括贷款监测预警、系统控制、违约贷款催收与处置、档案管理等内容。对于采用保证金保证方式的，银行应根据贷款余额及保证金比例动态监控保证金账户资金是否足额，对于不足额的应及时缴存保证金。

2 Q企业线上供应链金融业务案例分析

2.1 Q企业基本情况介绍

Q股份有限公司是以传统炒货、坚果为主营，集自主研发、规模生产、市场营销为一体的上市企业。公司凭借其精准的市场定位和科学的管理成长为坚果炒货行业的龙头企业，并在市场上树立了良好的声誉。

2.1.1 行业背景和市场分析

随着人民消费水平的提高，消费者对健康、营养、安全以及高品质休闲食品的需求持续攀升。休闲食品消费需求呈现出多样性，行业处在消费升级阶段。并且，休闲食品属于快速消费品，其销售量会受到国民经济整体景气程度和居民可支配收入变化的影响。随着我国城镇化水平的不断提升及中小城市消费需求的兴盛，我国休闲食品市场需求量日趋增长、品种逐渐多样化。

公司主要生产坚果炒货类、焙烤类休闲食品，经过十多年的发展，产品日趋丰富，深受消费者喜爱。其品牌知名度和美誉度不断上升，是中国坚果休闲食品行业的领军品牌，产品远销国内外30多个国家和地区。公司作为国内坚果休闲食品行业的龙头企业，拥有自主研发、市场营销、规模生产等一系列综合竞争优势，国内市场占有率稳居前列。

2.1.2 下游客户情况

该公司拥有2000余家下游经销商，销售网络覆盖全国，其产品的销售渠道主要通过三种模式进行销售：①通过区域大经销商签订供销合同进行产品销售，再由经销商对本区域的市场进行铺货销售，这种渠道销售量占总销售量的70%左右，区域大经销商对接辖内众多小经销商，中小经销商的订单信息均直接录入Q股份制企业订单系统，根据客户需求可直接发货或者通过大经销商铺货。②对全国和外资大型连锁超市进行直接营销，直接签订供销合同，如麦德龙、沃尔玛等，这种渠道销售量占总销量的25%左右。③通过和国外合作公司建立代理关系进行产品的出口。目前而言，公司产品主要出口到港、澳、台及东南亚区域，欧美区域供应量较少。这种销售渠道占总销售量的5%左右。综上，市场总量区域排序为：华东地区>南方区域>北方区域>国外，其中华东地区和南方地区经销商最多。

现阶段Q股份公司除了对少量地区大经销商和知名大型连锁超市给予一定的供货信用额度以外，其余经销商均为现款现货销售。

2.1.3 销售流程和应收管理流程

销售流程：客户下订单，信息录入系统，公司按订单生产，款到发货。公司驻各地办事处主要配合当地供销商和超市进行产品的宣传、推广和促销活动。

信用管理：该公司建立了规范的商业信用政策、坏账准备制度和收账政策。同时该公司引入了SAP系统，并取得ISO14001和OHSAS18001认证证书，实现公司全流程业务信息资源的充分调配与共享，信息整理和分析功能进一步提升，实现了基于自身业务需求的各自信息功能模块，对商品、采购、物流、财务、质量、会员管理等业务流程进行了统一整合、梳理，业务的规范性和财务管理的精细度得以进一步提升。A银行拟实现通过与SAP系统对接，根据下游客户的订单流、现金流和信息流生成授信额度。

2.1.4 目前市场融资产品情况

A银行通过系统对接提取包括经销商基本信息、历史交易数据、历史履约情况等信息，在线审批生成贷款额度供经销商申请支用。截止到目前，已有65户经销商累计支用8000余万元。除个别户偶尔逾期一天，经银行提醒立即归还，均无不良影响。

2.1.5 企业信用等级

Q企业属于A银行8级信用客户，属于A银行选择支持行业中优先支持类客户。目前为止，A银行给予Q股份企业贷款信用额度为10000万元。主要用于Q股份企业的经营性流动资金周转。

2.1.6 合作限额测算

（1）公司销售数据分析

（2）授信测算模型

Q股份企业回款周期一般在6个月内。

授信金额=最近12月月均进货额×（1+近一年进货额增长率）×（1+退货率）×3

备注：此时授信金额按月均进货额3倍取值。

近一年进货增长率=（近一年进货额-上一年进货额）/上一年进货额，最高取值为50%。

（3）授信方案贷款限额

Q股份下游经销商客户约2000余家，满足A银行准入要求的700余家。此次分层抽取85个拟办理业务终端客户的原始数据，抽样比例约为1∶8。运用系统模型，测算授信情况如下：

通过分析，A银行分层等比例选取终端客户各销售额区间85个样本客户的授信总额度为6201万元，户均授信额度72.95万元。根据客户融资需求，699个客户中有融资需求的客户270万户左右，融资比例均设为50%。

综上所述，结合模型测算、客户融资需求、各类客户融资比例及贷前准入要求，预估该项目的总融资需求约1亿元。

2.1.7 风险点分析及风控措施安排

（1）贷款资金用途的不确定性。为确保贷款用途，A银行要求貸款额仅用于贷款企业向核心企业支付货款，资金进入核心企业在我行开立的专项结算账户，保证资金定向支付，并确保A银行可以追踪贷款资金流向，保证货款用途合规。

（2）市场经营风险。该公司以瓜子、坚果等传统炒货为主要产品，近年来不断升级转型开发多种新型休闲食品，扩大电商渠道运营，面临同类企业激烈的市场竞争，企业经营存在一定的市场风险。A银行需密切关注Q股份企业市场份额的变化和行业的总体发展，并要求Q股份企业每三个月提供当期报表，在必要情况下会终止合作。

（3）逾期风险。对于出现逾期的，核心企业应协助银行采取发货控制等手段进行催收，要求经销商出具承诺书同意，在核心企业有预付账款货款尚未发货时，核心企业应将预付货款退还至经销商，用来偿还贷款本息。

对于贷款逾期天数超过30天的，A银行直接扣划保证金用于归还贷款本息及相关费用。A银行按月、按季度对业务开展情况进行监控。若不良率超过0.5%，银行将提醒核心企业;若不良率超过2%，则暂停受理新的贷款申请。待不良率低于1%后，A银行经开会讨论决定是否受理新的贷款申请。

3 线上供应链金融的优势

3.1 减少审批步骤，省时省力

在大数据时代，企业在网络银行线上注册即可认证基本信息，所有的手续、订单、收据、合同可以线上传阅，减少了贷款前对企业审核的繁琐程度。

3.2 解决异地授信困难，客源范围广阔

在以往，异地企业需要来到其核心企业注册地或归属地进行授信，许多企业因距离远、手续繁杂等困难会选择在其他机构进行贷款。而由于供应链上下游企业往往分散在全省、全国各地，异地授信这一问题在线下供应链金融业务中很难解决。而开展线上业务可以有效解决这一问题。线上供应链金融业务可以在给中小企业节约贷款成本的同时帮助银行吸纳更多的客源。

3.3 利用区块链和大数据技术，减少信息不对称问题

区块链的记账功能和大数据的数据处理功能可以有效保存企业相关信息和完善信息系统，提高了企业信息伪造的难度，使银行可以准确了解企业经营情况、资产负债、贸易往来等。这样一来，银行的授信风险降低，其贷款业务安全性加强。

4 线上供应链金融业务存在的问题及对策

4.1 缺乏相应的物流管理技术

就目前而言，A银行尚未与京东、阿里等第三方平台开展合作，没有相应的存货存置点和相关专业从业人员，存货的监管问题无法有效解决，且收货和发货的成本较高。建议尽快促成与第三方平台的合作，配套专业的设备和对在职人员进行相关的培训，提升物流管理技术。

4.2 数据隐私性的保护难度加大

互联网时代信息数据容易外泄，而银行和企业的许多信息涉及自身的核心利益，一旦数据被不法分子利用，其后果不堪设想。建议银行加强监管，首先对操作人员进行训练和思想教育，杜绝非法数据教育。其次，A银行需要招聘学习安全技术的人员，完善数据隐私保护的相关措施。

参考文献

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