张家界旅游企业信贷风险防控研究

陈柯伊

摘要：张家界是一座国内外知名的旅游城市，当“旅游+”的模式在全国旅游行业广泛运用时，“旅游+金融”中旅游企业的信贷风险也逐渐被人所关注。本文以张家界旅游企业信贷产品为视角，分析旅游企业信贷风险的现状，找出问题症结所在，从银行、旅游企业、社会组织多个角度提出有效防控的方法，以期为张家界旅游企业信贷风险防控工作提供理论支持。

关键词：旅游;信贷;风险防控

中图分类号：F832 文献识别码：A 文章编号：2096-3157（2020）11-0125-02

一、引言

张家界以旅游建市，近几年来，随着全域旅游的发展，越来越多的投资者看好张家界这块宝地。旅游企业的发展离不开银行的信贷支持，信贷风险的研究又是商业银行永恒且崭新的课题。从商业银行的角度来看，旅游企业的风险防控得当，既保证了银行的资金安全，又促进了旅游业的发展，张家界旅游业良性发展按期还本付息所带来的利息收入又进一步促进银行业发展。但目前旅游企业普遍存在抵押难的现状，信贷风险的防控显得尤为重要，对于银行与企业的经营和发展都起着举足轻重的作用。

二、张家界旅游企业信贷产品现状

张家界旅游业的飞速发展，必然吸引着许多旅游企业前来投资，在旅游企业的实际运营与发展中，几乎每个旅游企业都曾有过融资的需求，大部分企业选择与商业银行发生信贷关系，而这些从商业银行借来的“钱”，有些皆大欢喜，有些却不尽人意，甚至于这些“钱”还可能将企业与银行的经营推向深渊。

笔者对张家界部分旅游企业与商业银行进行研究后发现，目前，张家界各大银行对旅游企业信贷产品的开发还处在一个比较传统的阶段，如建设银行针对旅行社的流量贷，实际就是信用贷款的一种，但由于融资企业没有抵押，对于银行来说存在较大的风险。农业银行在2019年针对当地几家大型旅游企业多达上百亿的授信，但因银行繁琐复杂的资料要求出现了用信难的问题。

通过收集一些旅游企业与商业银行发生信贷关系的案例，笔者发现，比较典型的成功案例当属于张家界天门山股份有限公司，这家民营旅游企业从1999年在張家界成立以来，先后与张家界农业银行、张家界建设银行、张家界交通银行等多家银行发生过融资关系，银行的贷款让这家民营旅游企业的经营更加如鱼得水，而这家企业在多年与银行发生信贷关系的过程中，也由于自身信贷风险管理得当，信用评级一直保持良好，可以说是实现了银行与旅游企业的双赢。然而，这只是一个个例，在张家界这片土地上，发生在银行与旅游企业间的信贷悲剧却时常发生，“风险”就像一个皮球一样，被银行与旅游企业之间抛来抛去，双方都希望自己承担的少一些，得到的多一些，而其实企业信贷风险的防控，是银行与旅游企业乃至整个社会需要共同完成的作业。

三、旅游企业信贷风险管理中存在的问题

1.信用风险管控方法较传统

目前，国内的信用系统还不够强大，缺少对企业成熟的信用管理，社会信用意识还不够高，而国内暂无针对旅游信贷统一和科学的准则与约束条例，旅游信贷虽是传统信贷的一种，但由于旅游业的特殊性，旅游信贷又较之传统行业的信贷有着更多不确定的风险。银行工作人员在贷款准入期间，实际可参考物较少，多数是从行业的发展前景、公司报表、公司规模等方面考虑，贷款调查过程存在大量主观判断，可量化的参考指标不多。在贷款审批通过后，企业用信过程中，旅游企业的风险管控也比一般企业难度更大。由于旅游业存在淡旺季之分，商业银行在贷后管理过程中，更难发现旅游企业的经营实际困难，对于信贷资金的管控的难度也更大。一旦出现逾期，多数是旅游企业已经负债累累，长此以往，旅游企业无力还贷，银行信贷出现不良，两败俱伤。

2.旅游企业信贷素质参差不齐

在向商业银行提出贷款需求的时候，从企业自身来说，大部分企业并未针对自身经营，准确地测算出真正需要的用信额度，而是本着越多越好的态度，开口便是“你能给我贷多少？”。更有甚者，有些旅游企业为了从银行获得更大数额的贷款，在准备贷款资料时存在不实的情况，如篡改公司报表、伪造银行流水、伪造办公规模等情况，这在放贷之前就给这笔贷款埋下了一颗定时炸弹。如果在用信过程中，旅游企业自身的信贷管理不够严格，出现了贷款他用的情况，更是为这笔贷款的信用风险雪上加霜。

3.商业银行信用风险管控不够

现如今，商业银行的定责体系中推崇“尽职免责”一说，使得更多的银行工作人员重贷前轻贷后。一方面是个人意识问题，另一方面由于商业银行的特殊性，使得银保监会对于商业银行信贷风险管理缺少有效的监督，为了保护商业银行的活力，商业银行的贷后风险管控通常都落在支行甚至是某一位客户经理头上，而支行层面达不到某一行业需要的敏感度时，贷后管理就会出现问题，往往待客户已经出现逾期再采取行动，便使双方都陷入较被动的局面。

四、旅游企业信贷风险管理对策

1.加大社会信用风险管控力度

旅游企业的信贷风险管控是整个信贷风险管控的其中一环，大环境的打造对旅游企业信贷风险的管控有着积极的作用。从征信采集方面，进一步提升我国的征信系统的使用率，更科学采集企业与企业高管人员的征信信息，扩大采集面，加快更新速度，提升信息追溯力。从征信效力方面，提倡旅游企业征信公开制，让旅游企业的征信成为他们经营发展道路上的一张名片，让更多的投资者、旅游者去关注旅游企业的信用等级。

2.提升银行信用管理水平

（1）转变观念，信贷放款重量更重质。银行是经营风险的企业，旅游业较之其他行业有着其特有的风险，银行方面不能为了完成任务而一味地冲量，但也不能因为害怕风险将旅游企业的融资需求拒之门外。应本着实际，从旅游企业的特殊性出发，为旅游企业量身定制其信贷产品和授信额度，真正地将信贷质量放在首要位置。

（2）多方考量，全方位升级信贷管控手段。时代在进步，网络时代和经济全球化的发展倒逼着银行业必须打破传统的信贷管控手段。旅游企业的经营不仅受到一国政治和经济的影响，还有明显的淡旺季之分。银行在对旅游企业进行风险管控时，要利用多种途径，了解大行业发展趋势，监控企业经营动向，同时关注旅游企业的分支机构，特别是境外分支机构的经营与资金流向，对其涉外投资要重点考量。有时候，一个旅游企业的风险管理，不是一个支行能完成的，需要跨地域的多个分行之间资源共享，共同配合，去维护好这一客户，降低其可能发生的信用风险。

（3）科学奖惩，明确责任追究机制。信用风险的发生，难免出现主观所为。目前，张家界旅游业发展迅猛，旅游投资企业为了高速发展，在与银行发生信贷关系时，难免还有通过糖衣炮弹获取高额贷款或变相降息的想法，这就实实在在考验着银行工作人员的职业道德。作为银行工作人员，思想过硬，不吃拿卡要是银行与旅游企业双方信贷风险考验的第一关。当一笔贷款出现风险时，银行要分清明知故犯和尽职免责的界限，严惩为一己私利而滥用职权的作为。

3.强化旅游企业信用风险意识

信用风险的防控，不是银行单方面可以完成的，很多不必要的信贷风险，往往过错在企业方。一方面，加强各企业特别是企业主的信用教育，银行方面可以开展“进企业”活动，定期在旅游企业内部开展信用风险的宣传，从意识上提升旅游企业员工的信用认识，避免企业从上至下对信用的藐视观念，强塑信用意识。另一方面，加大对企业恶意套取银行贷款、提交假资料、贿赂银行工作人员、贷款挪做他用等方面的处罚力度，建立黑名单制，客观上规范旅游企业的信用行为。

4.多方联合，加大旅游企业信贷产品创新

目前，张家界的旅游企业从规模上来看有大有小，从性质上来看私有企业占多数，也不乏有实力的国有企业。旅游企业的信贷产品不应该是单一的，不同规模性质的旅游企业对信贷产品的个性化需求存在着很大差别。这需要张家界的政府、银行、监管机构、社会各界力量共同努力为旅游企业创造良好的信贷环境，开拓适合他们的信贷产品，从产品质量上降低信贷风险。如针对一些经营良好的企业，采取政府担保和信用参考双向考量的形式;或是针对企业的一些特殊权利进行质押，如门票质押权等。多方联合，多种形式考量，使得张家界的旅游企业真正找到合适自己的信贷融资产品，减少不必要的信贷风险。

五、总结

综上所述，张家界旅游企业信贷风险的防控将直接影响张家界信贷业和旅游业的发展，目前来看存在的问题还较多，需要银行和企业，以及社会的共同努力。提升信贷防控水平，找准合适信贷产品，使旅游企业信用风险的防控逐渐走上良性、可控的道路。

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作者简介：

陳柯伊，吉首大学旅游与管理工程学院硕士研究生，中级经济师;研究方向：旅游管理。