浅析农村商业银行流动性风险管理

薄兰丁

摘 要：随着我国经济的快速增长，银行产业的发展速度和规模也不断的加快，可以说银行的发展情况与我国社会的金融改革息息相关。农村商业银行作为我国银行业的重要组成部分，其内部的管理方式和经营环境、业务模式等，对于银行业的稳定有着极大的影响。农村商业银行在我国的数量多，范围广，有效的活动在我国的基层，带动“三农”政策的有效实施。因此应当根据当前我国经济发展的情况对于内部的管理方式进行完善，有效的规避农村商业银行在发展过程中面临的流动性风险。

关键词：农村商业银行;流动性风险;风险管理

引言

农村商业银行主要服务于农村金融市场，带动了我国农业水平的提升，是我们国家金融中发展的重要内容，具有资金管控的显著优势。但是当前在农村商业银行经营与管理的过程中，存在着流动性风险，严重的威胁了银行的健康运行和农民的基本利益，因此管理者一定要提升自身的责任意识，加大对于流动性风险的抵御。本文根据农村商业银行流动性风险管理存在的问题进行研究，供参考。

1 农商行流动性管理现状

当前农村商业银行的规模逐渐的扩大，在发展的过程中必须要结合我国的发展政策和经济情况进行流动性风险的管理。当前管理的特征如下：首先，流动性管理已经初步构建较为完善的管理组织体系。在进行流动性风险管理的过程中已经能够结合自身的经营战略、实际规模等进行整合，确定自身的流动性风险偏好，从而建立有效的流动性风险管理治理结构，将管理的职责进行具体的细化，保证各个部门能够有条不紊的进行管理与防控。财务管理部门一定要提升自身的责任意识，做好风险防控的领头工作，做好资金的调控，加强信贷管理的水平。各个部门之间总体呈现高度配合的趋势。第二，当前日常管理工作水平逐渐的加强。目前农村商业银行已经逐渐完善自身的管理制度流程。同时结合了国家的相关政策及监管要求，修订了关于流动性风险管理办法，同时进行了动态监测，加大了风险防控工作的质量。第三，已经完善当前的流动性指标监测体系，按照一定的时间间隔进行数据的上报，从而有效的进行风险指标的考核，如当前的准备金率、超额准备金率、流动性比例等，保证了考核结果的正确性和精确性。最后，当前农商行在进行流动性风险管理的过程中，定期开展流动性风险压力测试，结合多种情景进行压力测试分析，从而制定不同的风险预案，出现问题时将损失降到最小。

2 当前农商行流动性管理中存在的问题

2.1管理架构职责不清晰

尽管农商行在发展的过程中已经逐渐的形成了较为完善的管理体系，但是基层农商行及辖区分行还存在着职责不明确的现象。风险管理工作主要由风险管理部门进行负责，其他的部门进行辅助，如用于进行风险测试的数据需要由农商行的财务部门进行收集与提供，如流动性报表、存款准备金缴存等。营业部进行全行的头寸管理，保证资金的顺利调拨。但在日常的风险管理过程中，各个部门难以厘清自身的职责，导致了信息存在不对称的现象，数据上报存在失误，头寸管理与资产负债管理有所脱节，没有进行实际情况进行考虑，当出现问题时不能及时的预测风险，导致了负债结构等难以满足市场的变化需求，造成损失。

2.2风险报告路径未明确

风险管理的主要内容是及时的进行风险的防御，但是当前农商行部分分行在遇到资金性短缺或其他风险的时候，没有第一时间采取措施的意识，通常要进行层层的上报，错过了最佳的风险防控的时机。当资金出现短缺现象时只能单一的通过进行资金业务来弥补缺口，导致了资金量的断裂，没有及时的通过存贷款业务来进行资金的周转。当前为了保证流动性风险管理工作的有序性，由内部的风险管理部全权负责主要的任务，但是当前在实际管理中未能形成统一明确的报告路径，消耗时间长。

2.3资金来源稳定性有待提高

当前在农商行发展的过程中，资金的来源具有一定的不稳定性，除了存取款业务所得，还有其他的信用贷款等，不利于内部资金的合理规划，应当根据实际情况确定资金来源的稳定性。当前人们的生活水平不断的提升，已经有了理财的意识，带动了商业银行理财产品的多样化发展趋势，农村商业银行也顺应时代潮流进行理财化管理，推出高收益产品已达到吸引客户的主要目的。但是客户在购买理财产品之后，由于当前市场竞争力度的不断加强，顾客容易被其他商业银行的理财产品所吸引，产品到期后不再购买，导致了资金流失，并且难以进行提前的预测。同时，当前农商行的资金融入渠道死板，主要还是进行传统的债券质押式回购业务，资金的调控并不具备灵活性。

2.4 风险监测手段不够成熟

当前市场经济呈现不断变化的趋势，流动性风险的监管办法应当顺应市场的变化趋势不断地进行完善。当前银行应当结合智能化的信息技术进行管理系统的构建，更加快捷高效的获取数据，同时进行信息整合，研究流动性风险的状况。但是当前部分辖区分行的新技术引用力度不够，在进行系统建立的时候没有有效的进行实时的监控，导致了信息存在滞后性，同时没有结合蒙特卡罗模拟法进行检测，导致了风险检测手段存在很大的漏洞。

3 流动性风险管理中的对策与建议

3.1完善风险防控的组织架构

在进行流动性风险防控的过程中应当结合当前市场发展的主要情况进行新型的防控组织的建设，相关负责人应当提升自身的责任意识，建立专业的流动性风险防控小组，进行具体事务的负责。在进行风险管理的过程中，明确各个部门之间的职责，如财务部门一定要按时进行资金、存取款相关数据业务的报送，统一归口头寸管理，根据可能出现的各种情况进行风险防御措施的制定，进行实时的跟踪、监控。在发展的过程中，结合市场经济完善自身的資产负债结构，保证后备资金量的充足，当出现问题时能够有效地调拨资金进行应对。各个部门都应当进行风险防控，进行日常监测管理，同时将每日的检测数据进行整合，录入到监测系统管理中，为后续工作的实施提供参考。

3.2明确风险报告路径

应当明确风险报告路径，提高风险处理的效率。相关的风险管理部门进行实时的监控，当出现了问题时，应当及时的向管理层进行汇报，确保管理层能够第一时间了解情况并及时的根据存在的问题作出重要指示。同时，应当及时的召开大会，由风险防控小组带头商讨是否需要启动流动性应急预案，及时的化解风险。

3.3实现产品组合优化

为了有效的吸引顾客，保证资金来源的稳定性，应当对于自己的理财产品进行及时的翻新。可以针对行内的客户进行储蓄问卷调查活动，及时的了解当前人们对于理财产品的需求，不断地进行调整，同时应当保证自身理财产品的多样化，调整理财发行计划，有效的稳定客户源，使资金的来源保持在一个相对稳定的状态。同时应当保证行内的金融工具多样化，加强与银行业的沟通与交流，打破单一化的融资模式，扩大金融市场的规模和范围，根据市场变化调节证券产品，增强资金储备量。

3.4建立健全风险预警机制。

为了保证风险防控的力度，一定要健全风险预警的机制，健全行内的流动性检测体系，有效的结合新型的技术手段进行实时的监测，完善管理信息系统，建立风险管理前置。同时，应当做好压力测试工作，将信息进行收集与上传，建立行内的流动性风险数据库，为后续工作提供准确的数据参考。应当根据不同的情况制定有针对性的应急预案，实施流动性风险限额管理。

结语

综上所述，当前农商行在发展过程中，一定要结合当前经济发展的情况，加强自身的流动性风险管理的能力，有效的建立风险机制，完善应急预案，从而保证面临风险时能够及时的做出应对，带动我国经济的快速发展。

参考文献

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（作者单位：河南泌阳农村商业银行股份有限公司）