商业银行信贷风险管理与防范

◎ 曹梦娜

一、引言

商业银行是整个金融市场的重要组成部分，是经营风险的金融机构，在其业务发展过程中能否有效管控风险体现了一家银行的核心竞争力，也直接关系着银行的生死存亡与可持续发展。随着本国经济的成长，综合实力的增强，银行业正在发生着深刻的变革，商业银行所需要承受的风险越来越多，信贷资产的安全性也面对着极大的挑战。许多年的经验与实践结果表明，商业银行信贷资产安全与否至观重要，它关系到银行自身的成长收益，更与整个社会经济的发展密切相关，这也就决定了商业银行良好管控信贷风险的必要性与必然性，商业银行必须采取有效的对策管理与防范好其信贷风险。

二、商业银行信贷风险现状分析

我国商业银行信贷领域一直都面临着极大的考验，信贷风险表现多样：

1.不良贷款占比偏高，潜在信贷风险大。

不良贷款问题可以说是首要问题，很多因素都可以归结到这一点。在2017年3月2日国务院新闻办召开的发布会上，中国银行业监督管理委员会主席郭树清表示，2016年银行业金融机构不良贷款占贷款总额的1。74%，较上年末下降0.02个百分点，其中商业银行不良贷款占比1.74%。尽管纵向比较而言情况是有所改观，但从横向来看，我国商业银行不良贷款余额和不良贷款占比都明显高于国际上的数据，这在一定程度上影响了我国商业银行的经营与获利能力，也阻碍了我国经济的发展。

2.商业银行资金运营渠道单一而引发的信贷风险集中。

在商业银行的总收入中贷款利息收入在商业银行总收入的占比占了绝大多数，其他收入相对较少，而这些贷款利息收入容易受到宏观经济政策和信贷风险的影响。因此，一旦信贷资产潜在风险表现出来，“暴露在阳光之下”，便有可能转化为不良资产，使银行要承受的风险以信贷风险的形式集中表现出来并且银行也很难一时间快速、很好地解决，在很大程度上影响银行的生存和可持续发展。

3.我国商业银行信贷贷款结构不合理，信贷风险增大。

根据近年来的一些统计数据可以看出，我国信贷过度投向大型公有工业企业和商业企业，这表明我国商业银行的信贷资产日趋汇集在大型企业和一些行业，在贷款结构分配较为不合理。从长期来看，信贷资产的日趋集中化并不利于风险的分散，一旦一些大企业遭遇经济危机，资金周转困难导致难以还款，信贷资产实则转化成了不良贷款，牵一发而动全身，一损俱损，可以说，结构上的不合理反而增大了信贷风险。

4.产能过剩，引发潜在信贷新风险。

产能过剩在当下确实是我国经济发展中面临的一个重大问题。对于商业银行而言，产能过剩不仅仅会影响消费与投资，降低人们的生活水平，还可能会诱发信贷风险、新增不良贷款。产能过剩这一现象在之前几年表现得较为严重，随着2017年3月5日国务院总理李克强在政府工作报告中明确提出“去产能”这一目标，产能过剩这一问题正在被大力整改之中并且已初见成效，各个行业正在不断优化，朝着更好的方向发展。

三、我国商业银行信贷风险管理中存在的缺陷

我国商业银行信贷风险的种种表现，究其原因，除了受到整体经济环境的影响之外，最主要的原因还在于商业银行自身在信贷风险管理上留存着一些问题。

1.银行自身内部控制体制不健全。

商业银行自身内部控制体制不健全，这可以说是最基础的问题，也是结构性问题。一方面，银行管理者贷款决策过程缺乏制约，很多问题都是草率地或自主地人为决定，具有极强的主观性；另一方面，银行内部控制制度还存在不足，管理制度确实存在但还不够完善。此外，表明上看似完善、有效可行的银行多层次的组织结构实则会影响银行市场的反应力，影响信息传达的时效性，影响银行整体对风险的管控和与风险相对应的实际利益取得，致使银行的盈利能力与水平下降，同时也致使信贷风险愈发严重，最为常见的就是拖欠银行贷款以及骗贷等不良事件。

2.信贷风险管理技术落后。

信贷风险管理是商业银行对信贷风险进行识别与评价的过程，由于存在着一些企业为了获取贷款而虚假提供财务报表的情况及夸大或贬低的倾向，因而信贷风险管理技术就显得至关重要，可以说，它是信贷风险管理的核心。就当前情况而言，我国商业银行关于信贷风险管理的有关技术较为欠缺与薄弱，信贷风险问题就难以得到有效控制。商业银行的整个贷款环节，由于没有明确、清晰的贷款标准，只是一味地依据管理者以及银行信贷人员的主观意识进行判断来为企业或是个人提供贷款。

3.信贷风险管理文化缺失。

商业银行信贷风险管理文化的缺失最为主要的就表现在商业银行风险管理的管理理念较弱。在很多行业，管理文化是一个团队的凝聚力与向心力，信贷行业亦是如此，当商业银行的风险管控意识缺乏，轻视贷前与贷后管理，仅仅主观臆断，那么银行自身内部控制体制就难以健全，信贷风险管理技术就更无从谈起。所以，信贷风险管理文化的重要性不容小觑。就目前而言，我国商业银行在信贷风险管理文化上还有很大的努力空间，只有从思想上开始重视了，之后才有可能运用好技术进行管理，才有潜力发展地进一步与国际接轨。

四、商业银行信贷风险管理与防范对策

对于商业银行而言，通过信任把钱贷出去是一种本事，有能力把贷出去的钱按本息收回才更是一种本事，毕竟任何一家商业银行是承受不起过度的信贷风险的。因此，商业银行必须认识到信贷风险管理与防范的重要性，采取有效的技术管控好信贷风险。

1.信贷风险管理理念与文化。

前文中提及，在当前，我国商业银行在信贷风险管理文化上是比较弱的，很多银行并没有认识到信贷风险管理的必要性。有一句话是这么说的：“天下没有一家银行是因为审慎放贷而倒闭的，只有因过度发放贷款而毁于一旦的。”这句浅显易懂的话就再一次强调了信贷风险管理的重要性，不容轻视。因此，对于商业银行来说，首先就要在精神上形成一股凝聚力，鼓励合作形式，培养团队协作力，要引导员工自觉遵守各项相关管理制度，加强道德修养，提高职业素质与能力。

2.信贷风险贷前管理。

信贷管理同做许多事一样，宜未雨而绸缪，毋临渴而掘井。凡事做足了事前准备，才能在事情发生时胸有成竹，从容不迫。如能在信贷业务贷前进行有效的管理，把握风险的走向或将风险掌控在可控范围之内，那么商业银行的发展将会更平稳而持续，这也更有利于我国经济的稳步增长与可持续发展。

（1）加强商业银行内控管理。加强商业银行内部控制，不妨通过组建由有高文化、高能力、有丰富实践经验的风险管理专业人员组成的风险管理团队，建立专门的风险管理机构，让内部风险得到保障。银行应该具体地将贷款的各项权利分配到不同的部门，并明确规定这些部门的工作职责、范围和工作目标，不得随意地推脱责任，一旦了解到责任归属就必须承担起相应的责任。

（2）建立完善的风险管理信息系统。在如今的大数据时代，银行可以通过建立科学高效的管理信息系统来高效处理和利用信息，对信贷客户精准画像，准确了解他们的还款能力和信用度，从而减少因信息不对称带来的坏账损失，更好地把控风险。除此之外，也需要依据实际情况而定，不能太固执己见，墨守成规，多与团队商讨再做决定，并仔细地询问客户，以及了解客户自身的实际状况以及一直以来的信用状况，具体问题具体分析。

（3）建立企业信贷保证保险制度。立字为据，以合同的方式来约束双方通常是一种有效的保证手段，信贷保证也可以如此，即建立企业信贷保证保险制度。在这一制度中，保险公司相当于银行和企业的中介，将保险公司、银行、企业三方风险与收益结合在了一起，银行通过建立信贷保险制度，在把资金贷给企业的同时，提高了自身的收益，又提升了信贷资金的安全性。

3.信贷风险贷后管理。

做好信贷业务的贷后管理，密切关注潜在信贷风险可能造成的影响，及时发现问题并且及时解决问题，才不会使风险真正转化为重大的损失。

（1）成立专业的风险管理团队以及应急处理机制。我国商业银行应认清现状，及时作出管理上的调整与改变，积极学习和借鉴国际银行业的先进经验，同时引进专业人员为我国商业银行专业化的风险管理人才队伍建设添砖加瓦。这里高素质的风险管理人才并非仅指高学历人员，而是应选拔实际经验丰富的、理论功底扎实的高素质人才来充实风险管理队伍，并且在选拔之后进行知识与技能的双重专业培训，不断筛选，与时俱进。

（2）不断完善风险管理信息系统。风险管理信息系统的完善应该是实时的、灵活变动的，它的用途不应该仅仅体现在用于贷前的预测，更应该体现在贷后及时记录与管理之后的准备。当一笔信贷业务结束，相关管理人员应在风险管理信息系统中留下该贷款企业的信用状况与还款能力，给该企业的信贷情况做好精准的评级，并且及时掌握客户资源状况和财务变动等信息，不断充实与完善信息系统的构成，为未来的风险预测做好准备，打好基础。

4.除主体商业银行之外的管理。

（1）有关部门加强监管，完善立法，建立完备的信贷风险管理法律体系。尽管我国目前已经出台了许多相关法律法规制度来为商业银行贷款业务提供保障，但整体法律体系仍然不够完善。因此有关部门必须要完善立法并且加强执法与监管，严厉打击骗取商业银行贷款的不法行为，通过法律手段来维护自身信贷资金的安全，从根本上防范信贷风险的产生。

（2）企业大力创新融资方式。在经济全球化趋势日益发展的当下，金融市场中的资金融通形式正在日趋多样化。多样化的融资方式是十分有利的，一方面，这样不但可以减少企业对银行业信贷资产的需求，减轻商业银行的信贷负担，而且一旦信贷资金需求量与依赖性减少，我国商业银行必定会开始反思其管理模式及潜在的问题，也就从侧面督促着商业银行更加积极地去控制信贷风险的发生。另一方面，通过不断的融资，一些大型优质企业可以吸收小型的劣势企业，然后对其进行资产结构进行重新组合，优化小型企业的资金结构，小型企业往大型企业发展，使企业的还款能力有了更有力的保障，从而也无形中降低了商业银行的信贷风险。

五、结论

我国商业银行应该首先在思想上重视起对信贷风险的掌控，然后在行动上，有关管理人员应该提高风险管理技术，全面监测好信贷业务的全过程，贷前、贷中、贷后的任一环节都不放过，从一而终，有条不紊地逐步建立起完善的信贷风险管理体系。除此之外，有关部门应完善立法，加强执法，企业应大力创新融资方式，各方协力共同管理好信贷风险，真正做到信贷业务发展与信贷风险管理并存，实现信贷业务的可持续发展。时代的大潮滚滚向前，新机遇与新挑战不断，相信未来银行业的发展必能顶住压力，砥砺前行，迈向更好的国际化发展道路！