基于约束理论与AHP模型的跨境电商供应链研究

张春玲 苏 奎

一、引言

我国长期处于内需不足状态，近年来我国劳动力成本的优势逐渐消失，导致国内制造业生产成本提高，外贸市场竞争形势愈演愈烈。樊学瑞（2019）在中国与其他各国的比较中发现，中国目前的平均工资是越南的2.27 倍，是印度尼西亚的3.125 倍，并分析了造成这种现象的主要原因，即人民币升值、劳动力市场化改革、劳动力供求关系变化以及教育的工资溢价[1]。当汇率、劳动力、环境优势都逐渐消失，中国外贸过去依靠低成本、低价格的道路就难以为继。跨境电商企业利用互联网、跨境物流系统、跨境支付手段等工具，降低交易成本、拓宽国际市场、开拓国际资源渠道，有开放、高效、便利、门槛低等优势。在帮助企业开拓了广阔国际市场的同时，推进企业适应当前多品种、小批量的“碎片化”需求，减少中间交易环节，将更多的成本以及资金应用于产品研发，提高产品质量，提升客户满意度，增强企业竞争力。跨境电商供应链作为跨境电商企业运作的重要部分，其运作效率的提升，不仅有利于实现企业之间的利益共享，并且可以有效降低生产、销售以及运营成本，加快企业对市场的反映速度，降低风险。

鉴于跨境电子商务的巨大潜力，近年来众多企业纷纷开展跨境电商业务，将目标投向海外市场，学术界对于跨境电商供应链的研究也逐渐深入。现有文献对于跨境电商供应链的观点主要集中在以下几个方面：一是物流成本的角度研究，认为影响跨境电商供应链的最关键因素是货物自由跨境流动的障碍，提出引入一种中介来整合供应商以及跨境货物，强调加强物流管理，形成规模效益，降低供应链成本[2]。二是核心企业运营角度的研究，从客户导向、社会价值、内部运营以及财务价值四个方面对跨境电商企业运营进行分析，强调通过加强自身管理优势提高企业竞争力[3]。三是市场角度的研究，认为市场是决定跨境电商企业效益的关键因素，企业应当将市场调研放在首位，强调只有把握市场，才能提高利润[4]。四是法律政策方面的研究，认为目前我国跨境电商法律法规还不完善，是制约我国跨境电商发展的关键因素，强调应当先建立健全跨境电商法律法规，以促进跨境电商快速健康发展[5]。

以上所述从物流成本、核心企业运作、产品市场以及法律法规四个关键层面展开对跨境电商供应链的研究。其中物流成本、核心企业运作以及产品市场因素属于供应链主体因素，而法律法规则属于影响供应链运作效率的外部因素。对于跨境电商供应链整体而言，供应商也是整条供应链不可或缺的一部分，应当将供应商管理也纳入跨境电商供应链研究。另外，现有研究大多都从跨境电商的整体环境出发，缺乏从企业角度入手的针对性研究。本文针对跨境电商研究现状，站在核心企业的角度，从跨境电商供应链流程入手，将核心企业供应商管理指标纳入研究，依据AHP 模型建立指标体系，结合约束理论与企业跨境电商发展实际，模型与理论相结合，具体分析企业在发展跨境电商业务过程中供应链存在的问题，并提出针对性的解决方案。旨在从供应链整体角度，为跨境电商企业解决供应链运作问题、实现自身发展提供理论依据。

二、跨境电商供应链流程

从企业供应链的角度看，跨境电商企业的供应链是将上游供应商、核心企业、海外客户以及跨境物流服务企业连接起来的一个链条。在这个链条上，货物自上而下流动，从供应商提供的原料开始，经过核心企业加工制造，最后流入消费者手中，这其中也离不开物流企业提供的货物流通服务。商品到达消费者手中以后，如果消费者对购买的商品不满意而要求电商平台退货，则会产生逆向物流，使得商品回到核心企业手中，甚至回到上游供应商手中。这样的一个链条，就是跨境电子商务供应链。

在核心企业的交易过程中，商流、资金流、信息流在供应链中不断产生，物流对供应链的运作也产生了重要影响。跨境电商供应链上各个企业通过信息传递、商品流通、资金流动影响着整条供应链的运作。此外，许多外部因素，如政策法规、信息技术等，也对供应链的运作产生重要的影响，跨境电商供应链主体及结构如图1 所示。

三、模型构建

（一）指标选取

在相关文献梳理总结的基础上，结合实际企业调研和相关专家学者的深度访谈，基于跨境电子商务供应链流程进行了指标选取。

图1 跨境电子商务供应链结构

首先从供应商管理的角度看：在电子商务环境下，为保障采购原材料、半成品的安全性以及供应效率，供应商应当拥有最基本的机器设备、员工以及基础网络[6]。一般情况下，供应商的物流配送范围越大，其电子商务业务越广泛[7]，并且供应商雇佣员工的工作水平越出色，则其服务水平越高[8]。

其次，从核心企业的角度看：选择合作的跨境电商平台不同，平台的系统质量、服务质量、平台基本性质、信息质量以及价格因素不同，会对企业绩效产生影响[9]；平台所支持的跨境支付工具以及所提供的借贷策略会影响消费者的消费偏好，从而影响产品销量[10]；核心企业的产品质量、内部运营能力以及市场开拓能力会影响产品销售，从而对跨境电商供应链效率产生影响[11]。核心企业也可能因为物流模式选择不当或者逆向物流过多而导致物流成本较高，影响供应链运作效率[12]。

再次，从市场客户需求的角度看：核心企业把握好市场需求的前提是做好市场调研，产品偏离客户需求和市场，会导致产品运营成本的增加[13]。此外，售后服务的缺失可能会导致退货现象频发从而提高逆向物流成本[13]。在进行市场调研时应该对文化因素、产品因素、利润因素、技术因素等进行综合分析[14]，并且提高海外客户服务管理水平。

最后，从影响供应链运作效率的其他因素看：目前，我国跨境电子商务法律法规存在着滞后性、重复性、不变性以及缺乏普及性等特点，跨境电子商务企业在进行交易时，由于法律法规难以适应交易环境变化，交易双方责任不明的现象时有发生。并且由于商品跨境流程繁琐，使得跨境物流流程较长，间接提高物流成本[15]。另外，大数据信息技术以及其他相关技术，例如仓储、配送等技术的发展，也会提高跨境电商供应链的运作效率[16]。

综上所述，对以往的文献进行总结，根据供应链流程以及供应链影响因素，得出跨境电商供应链效率一级指标。二级指标是通过对跨境电商企业的业务流程做具体分析研究，并对相关专家学者和相关从业人员深度访谈，进行分类汇总整理得出。如表1所示。

（二）指标权重赋值

对于指标权重的赋值采用AHP 模型，AHP 模型（Analytic Hierarchy Process）是通过系统分析专家的判断，对系统中各个要素进行两两比较，根据比较结果得出影响系统运行效率的关键性因素，是一种定性分析与定量分析相结合的系统评价方法。AHP 的优点在于可以综合相关领域专家以及相关从业者的意见，使研究结果更加专业，不片面地追求数学逻辑推理，而是定性与定量相结合，把多目标、多因素并且难以量化的决策问题简化为单目标问题，使研究结果更加明确。AHP模型的建立主要步骤：

表1 跨境电商供应链效率指标设计

1.建立重要性矩阵。假设：对于所研究的问题有n 个影响因素，aij表示第i 个因素相对于第j 个影响因素的重要性程度。对于相对重要性程度的确定，一般可以分为5个等级：非常不重要、稍微不重要、相同重要、稍微重要、非常重要。5个重要性程度两两之间又可以插入介于两者的重要性程度，如表2 所示，用数字1～9 代表不同的重要性程度。

综合专家意见以及问卷调查结果，得出各个因素的重要性程度 aij之后，可以得到重要性矩阵A。

其中 aij为因素i 相对于因素j 的重要性程度，aij与 aji互为倒数。

对河北省内跨境电商企业、跨境电商平台从业人员以及电子商务相关专业的专家学者进行了问卷调查，专家们根据表1的重要性程度指标，对表2中的各个研究因素进行比较并打分，代表各个指标重要性程度的差异。其中一级指标的重要性矩阵如表3所示。

表2 重要性程度含义表

2.一致性检验。矩阵的一致性检验首先要计算重要性矩阵的特征值λ以及特征向量β，特征值λ与特征向量β的计算可以通过Matlab软件实现。之后取最大特征值λmax,计算CI。

其中n 为重要性矩阵维数。根据n 的大小按照表4查找平均随机一致性指标RI。

之后根据CI与RI计算一致性比例CR。

如果CR＜0.1，则可以认为重要性矩阵通过一致性检验，否则可能专家意见收集环节或者问卷调查结果存在逻辑错误，需要重新调查数据或者对数据进行进一步处理。

经检验，一级指标重要性矩阵CR=0.035，小于0.1。因此，可以通过一致性检验。

采用以上方法分别对4个一级指标下的二级指标进行一致性检验，4个一级指标下的二级指标重要性程度矩阵CR 分别为0.027、0.0103、0.0842、0.0091，均通过一致性检验。

3.计算指标权重。AHP模型计算指标权重的方法有3种：算数平均值法、几何平均值法以及特征值法，本文采用算数平均值法计算指标权重。算数平均值法计算指标i的权重ωi计算公式：

根据指标重要性程度矩阵，以及指标权重计算公式（4）计算各指标权重，结果如表5所示。

（三）瓶颈分析

本文采用约束理论（TOC）进行跨境电商供应链瓶颈分析。约束理论（TOC）是以色列物理学家艾力·格特拉特于20世纪80年代中期提出的。约束理论（TOC）认为，一个系统在有着多个工作环节的情况下，必然存在一个环节制约着整个系统的效率，企业或者组织要提高系统整体效率，应当首先着手于提高瓶颈环节的效率，才能以最快的速度以及最低的成本显著改善系统的效率。约束理论（TOC）给出了企业进行改进的起点以及路径，是管理学中重要的改进方法，在企业管理中得到广泛应用。虽然约束理论（TOC）产生于生产管理领域，但由于其对改善系统内部环节，提高系统整体运作效率方面有显著效果，因此被广泛应用于各个领域的研究，约束理论（TOC）分析以及解决问题的过程可以分为3个步骤。

1.瓶颈分析。约束理论（TOC）对于系统的改进从问题分析入手，从系统的整体出发，以系统中各个环节为对象，对各个环节做深入考察并进行对比。然后对考察、分析以及对比的结果进行总结，找出影响系统整体效率的瓶颈环节。

表3 一级指标重要性矩阵

表4 平均随机一致性指标

对于不同企业而言，由于产品、运营、管理、物流等环节都存在差异，不同企业的供应链可能存在着不同的瓶颈环节。在进行跨境电商供应链分析时，由于跨境电商供应链有些指标难以量化，因此通过问卷调查的方式对企业管理者进行调查，根据企业运作实际情况对各指标进行打分。最后，分别对各指标进行综合评价，比较得出瓶颈环节。

如果环节i是瓶颈环节，应当满足下列条件：

设Bi为该企业第i 项指标得分，满分为10分，则该项指标瓶颈得分Ai计算公式为：

最后，根据瓶颈得分Ai确定企业跨境电子商务供应链的约束瓶颈。

2.迁就瓶颈。分析过系统中的瓶颈环节后，重点对瓶颈环节进行改进。约束理论（TOC）强调不仅需要将现有资源投入到瓶颈环节的改善中，并且在条件允许的情况下可以将其他环节中的资源投入到瓶颈环节中，整个系统的其他活动服从于瓶颈环节的改善。

3.消除瓶颈。瓶颈环节的消除并不能仅仅依靠投入资源来实现，还需要对整个系统以及各个工作环节做更加深入的分析，找出问题的根源，运用管理以及技术手段来实现瓶颈环节的消除。

表5 各指标权重计算结果

四、跨境电商供应链案例分析

河北省某服装生产企业是一家集服装设计、制造、销售于一体的制造企业，该公司不仅从事国内线上与线下贸易，并且也通过跨境电商平台进行跨境贸易。邀请该公司管理者与跨境电商团队工作人员对该公司15 项指标进行打分评价。然后将打分结果与指标权重相结合，分析该公司跨境电子商务供应链运作中存在的瓶颈环节，最后根据分析结果提出针对性建议。

（一）数据收集及处理

依据所建立的指标体系，采用问卷调查的方式，收集了该企业相关从业人员对于本企业相关指标的评价意见，问卷采用十分制。根据问卷结果，确定各个指标的瓶颈系数，瓶颈系数越低表示该企业在该指标项目中做得越好，该环节成为整条供应链瓶颈的可能性越小。最后，根据瓶颈系数与指标权重计算瓶颈得分，结果如表6所示。

（二）结果分析

表6的结果表明，虽然在跨境电子商务供应链中，物流成本优势对整条供应链的影响最大，占整体0.23 权重，但是对于该企业来讲，由于物流成本优势已经足够明显，因此瓶颈系数较小，瓶颈得分仅为0.276，即继续加大对物流成本的投入边际收益较低。原因可能是因为该企业位于河北省唐山市，近年来随着河北省的政策支持以及曹妃甸港建设的推进，使得服装生产企业的大宗货物海运成本较低，具有较强的物流成本优势。

根据结果分析，需要加强的是产品市场选择环节，虽然该指标仅占有0.186 的权重，但是对于该企业而言却有0.614 的瓶颈得分。原因是该企业在早期开展跨境电子商务业务时缺乏市场调研。对于目前已有核心产品的企业来说，找准市场是企业发展跨境电商的关键。根据亚马逊数据分析，到2018 年为止，全球范围内退出亚马逊平台的商家有29%是因为产品与市场不匹配。企业的市场战略不能一成不变，要时刻与全球经济发展同步，及时调整发展战略以适应复杂多变的全球电商市场。

表6 某企业各因素瓶颈得分表

约束理论（TOC）认为，非瓶颈环节对于整个供应链系统的贡献并不仅仅是为了让本环节的效率达到最优，而是要保证瓶颈环节可以不间断进行，从而确保整个供应链的运作平衡，以达到整条供应链效率的最大化。根据约束理论（TOC），该公司需要从两方面进行调整，确保瓶颈环节与非瓶颈环节之间更好地相互配合。第一，非瓶颈环节配合瓶颈环节，其他例如供应商管理、内部运作等环节，需要服从于配合市场与产品定位，适当的时候可以调配资金与人力参与到市场调研以及产品定位工作中。第二，重点对产品市场定位设计考核指标，定期评估工作进度并进行评价，直到出现新的瓶颈环节，重复进行瓶颈改进。

四、结论与建议

在以往研究的基础上，结合跨境电商供应链各环节及其影响因素，将供应商管理加入研究，运用AHP 模型确定了跨境电子商务供应链指标体系。然后以河北某服装生产企业为例进行应用分析，将指标体系与瓶颈理论结合，对该企业的跨境电商供应链进行系统分析，找出瓶颈环节，并提出了适合该公司的改进方案。结果表明，企业由于资金、文化、地理位置、运作模式存在差异，发展跨境电商时遇到的问题可能有较大不同，企业要客观辨别关键影响因素，实施针对性方案以提高企业跨境电商供应链运作效率。

（一）科学采用跨境电商供应链改进方法

改进跨境电子商务供应链运作效率最关键的是企业管理者以及电商运营团队对企业自身各个方面的评价，需对本企业的运作情况有一个比较全面的了解以及客观的态度。企业应当培养员工的业务熟练度以及对跨境电商供应链运作的敏感度，从而做出更加准确与客观的评价，科学运用评价指标体系和评价方法，为企业科学决策提供依据。

（二）适时调整策略

约束理论（TOC）认为，系统中总会存在瓶颈，一个瓶颈被消除了，另一个瓶颈会显现出来。评价结果为企业改进跨境电商供应链运作效率提供了短期依据。跨境电商供应链在不断改进的同时，瓶颈环节也可能发生变化，只有不断进行重新评估，适时制定有针对性的方案，企业才能适应不断变化的市场以及自身发展状况的变化，推动企业更好地发展。

（三）制定符合企业现状的方案

跨境电商企业面临更复杂的外部环境，政治、经济、社会、技术，特别是还有文化差异，不同企业的跨境电商业务也存在很大差异，在对企业跨境电商供应链各个指标进行评价时，要据自身实际情况，针对企业自身施行针对性措施，取得事半功倍的效果。