浅析小微企业融资困境及应对措施

王连

摘要：随着我国经济的高速平稳发展，小微企业的地位变得越来越重要，其较好地解决了国人的就业问题。但是小微企业在发展过程中，由于自身规模限制，资金的需求难以得到有效缓解。由于我国目前支持小微企业的金融体系尚不健全，银行等金融机构对小微企业的风险控制意识较强，通常对小微企业的审批手续更加严格和烦琐，致使企业融资成本普遍偏高;加之小微企业自身存在信用较低等先天性不足，使其融资更加困难。基于此，文章首先提出融资对小微企业经营发展的重要性，其次从小微企业融资存在的问题出发进行分析，最后提出优化小微企业融资的应对措施，以促进其长期健康发展。

关键词：小微企业;融资困难;对策建议

1 融资概述及对小微企业的重要意义

融资通常是指企业筹集资金的行为和过程，也就是企业根据自身的生产经营状况、财务情况及资金拥有状况，以及公司经营战略发展的需要，通过科学预测和决策，采用一定的方式，从不同渠道向企业的投资者和债权人筹集资金，以保证公司正常生产经营活动需要的行为。小微企业的发展对于国民经济具有重要的促进作用，但是目前由于种种原因，很多小微企业成立初期都是依靠自有资金进行发展，在渠道和规模上具有局限性，这也导致我国小微企业的发展面临严重的融资困境。为使小微企业更好的经营发展，促进民生和解决就业等问题，缓解其面临的融资困境尤为必要。

资金是小微企业发展的推动力，能否获得稳定的资金来源、及时足额筹集到生产经营所需资金，对其发展至关重要。首先在市场经济中，适者生存、优胜劣汰是基本规律。小微企业想要生存下来，就必须不断发展壮大。企业仅依靠自有资金来扩大生产规模具有局限性，所以对外筹集资金就很必要。其次小微企业普遍侧重于技术研发，而充足的资金是其技术创新的保障。最后企业日常生产经营活动也会出现资金缺口，比如应收账款过多、存货较少而资金短缺，就必须依靠融资弥补日常生产经营活动带来的现金流缺口。

2 小微企业融资困境分析

2.1 小微企业内部管理不完善，信用水平较低

小微企业多数成立时间短，规模较小，没有科学完整的管理体系，缺乏丰富的资金来源，综合实力较弱。尤其在财务管理和内部控制方面，存在较多问题。财务核算体系不完善，内部控制流程缺失，企业信用水平不高。由于小微企业管理体系不健全，信息透明度不高，资产流动性差、盈利能力弱、风险较高，使得银行等金融机构从自身资金安全角度出发，在审批流程环节会更加谨慎，相对要求也更加苛刻。此外，我国小微企业信用制度不健全，由于国家目前没有将企业工商税收状况评级及企业资信评级纳入到信用担保机制中，所以小微企业很难符合银行的信用贷款担保条件。即使获得信用贷款，周期也普遍较长，且会产生昂贵的费用，无形增加了小微企业的负担。

2.2外部金融体系不健全

我国目前的金融体系管理理念和经营现状很难适应小微企业经营发展需要。现有金融体系主要由银行和民间融资机构组成，而银行在过去的经济体制及运行环境下，形成了偏好国有企业、大中型企业的惯性理念;小微企业由于自身规模限制，经营风险高，信用偏低等难以得到各大国有银行的支持。而诸多中小商业银行，由于自身拥有的资金相对较少，为了控制自身经营风险，其审批流程和管理机制会更加严格，更难以解决小微企业融资困难问题。由于各大主流银行的限制，很多民间融资机构成为了大部分小微企业的资金提给方。民间金融机构组织又分正规的金融组织和类似“地下钱庄”等非法组织构成，民间金融机构由于自身实力限制，更多服务于中小企业的资金需求，其金融服务具有较强的灵活性。也正是民间金融机构的灵活性导致其发展具有较高风险，所以民间金融机构就要求更高的资本回报率，也让很多小微企业望而却步。

2.3小微企业规模较小，缺乏有效的抵押担保

小微企业发展初期，由于自身规模较小，只能通过抵押担保的方式进行贷款，然而因其缺乏有效的抵押物，难以寻找到合适的担保企业。一是小微企业有效抵押物总量较小、土地厂房等固定资产较少，多以流动资产为主，部分小微企业虽有少量固定资产，但因其经营管理不规范，资产的价值缺乏有效的评估，不能成为有效的抵押物，大部分小微企业财产已经抵押，申请增加贷款难度较大。二是小微企业许多资产不能应用于抵押贷款，专利权、存货等资产评估价值、抵押登记等因素制约，银行信贷产品规模难以覆盖，导致小微企业贷款难、融资难。

2.4小微企业知识产权融资存在客观障碍

在当前经济发展降速的外部环境下，小微企业发展面临着巨大的挑战。知识产权质押贷款的出现，为小微企业拓展了融资方式。但是知識产权质押融资现在尚处于初创阶段，政策配套和实施中还存在许多问题，一是知识产权价值由很多因素影响，科学性、规范性缺失导致知识产权评估体系不完整及评估手段欠缺，银行等金融机构难以准确有效的对知识产权进行评估;二是我国知识产权评估还处于探索阶段，专业的知识产权评估机构数量有限，导致权威性相对落后。此外，大量的技术本身涉及商业机密，难以向投资者和债权人全盘介绍，因此处于风险考虑投资者及债权人难以为小微企业提供知识产权质押融资;最后政府引导和扶持力度不够。缺乏系统性和操作性的支持，缺乏资金扶持，直接影响知识产权质押融资工作的实施。这些客观因素对我国小微企业知识产权融资工作造成了一定的障碍。

3 优化小微企业融资的应对措施

3.1提升小微企业自身融资能力

小微企业生产经营应该正规化，加强资金管理。按照创新性现代企业管理制度要求实行公司制度改造，建立有效的治理机制，完善风险控制制度，增强员工对企业财产关注度，为企业开辟新的融资渠道。按照创新性现代企业运作要求，完善各种管理制度，提高企业管理者和员工素质，调整自身产业结构，以满足创新性现代企业经营需要。制定正确的企业经营发展战略，打造自身产品的特色及知名度，不断提升市场竞争力。健全公司内部管理制度，规范财务制度，及时完整地披露企业真实信息，创造良好的贷款条件，为获得更多融资机会做好铺垫。建立小微企业自律体系，提高企业信用水平，建立信用档案，使企业自身成为诚实守信的客户，可以以小微企业工商税务部门的纳税和企业资信评级等作为参考，以获得银行等金融机构的信任，从而在融资时获得有利地位。

3.2推进金融体制改革

国家应进一步为小微企业发展融资创造更多机会，建立健全小微企业金融服务体系，推动其向多层次、多方向发展，为小微企业融资营造良好的社会环境。首先，政府应充分发挥其积极的导向作用，对小微企业实行差异化服务，建立健全金融服务体系，引导国有银行及商业银行向小微企业贷款倾斜;其次，大力推動民间金融服务机构发展和政策扶持，鼓励和支持将小微企业发展作为重点服务对象;最后，充分利用互联网金融等新型金融体系，鼓励支持发展互联网金融，其较传统的融资渠道而言，具有操作简便、效率高等优势，互联网金融平台作为新兴产业，可以建立专门针对小微企业的贷款服务，对小微企业定点扶持，以扩大小微企业融资渠道。

3.3放宽小微企业融资条件及简化融资手续

金融机构应针对小微企业，研发出适合小微企业融资的特有渠道，不断满足小微企业经营发展需求。金融机构可以根据小微企业贷款特点，创新小微企业的信贷产品，提高贷款效率。还可以设置专门的小微企业服务部门来满足其快速融资的要求。金融机构应该适当放宽小微企业审批权限，减少审批层次，省去不必要环节，根据小微企业良好的工商税务评级，减少贷款决策环节，提高贷款效率。随着互联网金融的不断发展，金融机构可以建立网上融资平台，为小微企业融资提供新渠道，促进线下线上融资业务同步发展，提高小微企业贷款效率和简化贷款流程。金融机构应剔除不合理的服务费用，减少不合理的贷款条款，小微企业贷款通常金额较小、次数较多，而银行在做每一笔贷款时成本差异较小，就会出现不合理的收费情况，因而金融机构应该根据贷款金额大小确定相应的收费标准，采用差异化服务措施，降低小微企业贷款成本。

3.4完善小微企业知识产权质押融资体系

小微企业应该注重知识产权的建设和保护，政府出台政策规范支持小微企业知识产全融资力度，积极发挥政策引导、资金支持和统筹协调作用，通过积极协调建立完善的扶持制度。积极在创新型企业生产经营活动中提供有效的资金扶持。建立科学有效的知识产权评估体系，同时不断完善知识产权评估预测体系。建立健全高效的知识产权评估机构和交易市场，保证知识产权评估的权威性和科学性。通过协调银行、民间金融机构、担保中介和评估机构的积极性，不断完善知识产权运行机制。

4 结论

综上所述，融资困境已经成为影响小微企业生存发展的一个重要问题，促进我国民营经济持续健康平稳发展和保证就业就必须解决小微企业融资难的问题。这需要政府、银行、民间金融机构的支持和社会各方共同参与。金融机构应该加大对小微企业融资的政策支持，放宽对小微企业贷款限制，根据其遇到的具体困难做出相应的调整措施，控制风险的前提下帮组小微企业实现融资。全方位改善和提高小微企业的融资环境，从根本上改变小微企业融资困难现状。推动小微企业的发展，促使我国经济良性循环及有序发展。

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