基于财务共享模式下的中石化资金管控措施研究

施欣燕 高燕 中国石化集团共享服务有限公司扬州服务部

一、引言

我国企业发展面临的风险越来越多，压力越来越大，特别是中国石化集团的发展，在市场竞争愈演愈烈的背景下，要不断地完善自身建设，提高企业自身能力，才能促进企业的快速发展。而信息化时代下，中石化企业更是要重视对财务共享、信息化管控机制的分析打造，提升资金管控能力和水平。

二、中石化进行资金管控的重要意义

中石化资金管控工作的开展，应提升资金集中管理的能力，消除资金管理风险隐患，提高资金管理的实际价值，在资金管控工作开展中，应能获得较高的资金使用效率提升效果，可靠管理财务信息，中石化企业的现金流可靠管控，一定程度上能发挥出更加到位的资金管理提升效果，降低企业的资金流动风险，提升资金管理竞争实力，以可靠的预算管理机制，指导融资管理效果的提升，实现在融资管控中，节约融资成本，消除不良融资风险，提升融资能力，一定程度上能具备更加到位的资金统筹管控效果，使得中石化企业的社会价值不断提升，各项业务工作的开展十分顺畅，完成各项企业建设发展的阶段目标。

三、中石化现今资金管理模式中的问题分析

（一）信息数据利用能力不高

资金管理模式中，要能保障对各种管理数据信息有效收集、分析、应用处理，对财务集中核算管控，获得较高的资金管理计划调整和资金管控模式，全面实现对自由的资金资源可靠管理协调，而在信息管控工作开展中，应能具备信息化数据利用能力，尤其对于中石化企业复杂的资金管控内容来说，需要利用现代化信息处理设备，提升资金管理能力，全面做到信息数据挖掘分析，提升数据的共享、应用效果，而因为信息化管理能力不足，缺乏专业设备和人才资源，导致很多复杂数据信息化管理工作开展存在一定执行问题。

（二）企业资金、资源科学利用能力不足

对于企业的资源管理工作开展来说，需要保障具备较高的企业资源客观管控力，不仅是对于资金资源需要可靠管理，同时要对各种固定资产、无形资产等可靠管控，做好空间协调管控，提升资金管理能力，获得较高的资金管理价值，做好协调管控，保障资金周转力。尤其是在融资管控中，制定科学化融资管理模式，提升融资管理价值，全面提升资金管理风险意识，节约融资成本。而缺乏规范、专业的资金利用能力，必然导致很多资金、资源管理隐患问题的发生。

（三）资金使用不合理

资金使用不合理主要体现在资金配置中，不能依靠科学化资金使用规划原则，指导有关资金使用工作的开展，资金风险增加，资金管理的问题十分严重。而资金使用不合理也体现在资金的使用率不高，很多资金使用工作的开展，可能存在一定低效、管控能力不足的隐患，对资金使用状态、风险程度不能可靠评价，资金价值不能发挥出最大使用价值。

四、基于财务共享模式下的中石化资金管控措施

（一）财务信息化资金集中管理模式

资金集中管理工作的开展需要提高管理效率和科学性，以信息化技术为管理手段，在财务结算、资金支出、资金收入管控中，应用信息化管控分析模式，获得资金管控信息，提升资金管理价值，在获得长期的信息化资料中，能可靠利用信息化手段，提升资金管理效率，获得资金管理的实际价值，在资金流动管控中，能及时可靠的分析，发现有关风险隐患，提升资金管理价值，获得资金管控层面上的分析依据，要能做到在信息化管控工作开展中，可靠收集信息，有效利用信息，提升信息资源的管控使用效果。做好总公司和子公司的资金流动管理，实现二者之间的财务信息共享，同时可靠管控、核查，可靠构建信息化管控机制，提升资金系统管理价值，很多资金管理工作的开展，探索基于信息化管控模式下的审批模式，提高资金核算优势。

（二）提升资源配置、资金筹划水平

财务共享模式的管控中，应能获得资金集中管控的能力，在集中管控中需要具备对各种资金、资源信息的可靠收集能力，提升资金管控优势，了解企业阶段性资金实际的需求量，充分利用自身的资金、资源优势，做好资金融资预算，确定资金融资规模和融资时间点，控制资金的获取成本，战略性的获取和应用资金，提升管理能力，在企业的现金融资管控中，将各个部门的资金管控信息可靠收集，建立企业集中化信息管控平台，实现企业各个部门的财务信息共享，提升企业对自身财务信息的收集、分析能力，为制定科学化资源配置和资金筹划策略提供可靠依据。

（三）完善企业资金使用能力

资金使用能力体现在企业在有限资金资源的基础上，应用现代化高效、可靠管理模式，最大化利用资金价值，避免资金浪费、资金使用风险，做好企业的分级管控，一定程度上能提高资金使用掌控力，提高中石化资金管控的安全性。资金使用能力的提升，离不开企业内部细化、全面化资金管控制度的指导，在资金使用工作开展中，需要全面提升资金风险管控优势，以规范化资金管理模式规避资金使用风险，结合财务共享的模式实施要求，获制定资金管控模式，规范内部操作行为，明确有关部门和人员的管理职责，做好过程细化管理。对财务人员的信息化管理能力提出要求，引导其创新探索财务信息的利用方法，做好资金流动管理，提升管理效率和科学性。

五、结语

资金管理是中石化企业管理的重要部分，在企业的管理工作中占据主要地位。中石化企业资金集中管理模式应进行系统分析，积极探索高效、科学化管控手段，提高资金管理优势，全面提升实际的资金管理价值，消除资金管控风险，降低资金使用和管理成本，对中石化企业的发展具有重要意义。