村镇银行信贷业务风险管理的措施分析

文/黄文云，临沧临翔沪农商村镇银行股份有限公司

“三农”问题，指的是农业、农村、农民问题。——在过去数千年，我国一直是世界上最大的农业国；二十世纪中叶后我国开始向工业国转型，“三农”问题渐渐凸显出来；1992年我国向市场经济转型后，“三农”问题日益严重，折射出现代工商业、金融业与传统农业发展日趋失衡，必须互相调和、互相适应。

1 “三农”问题与村镇银行

1.1 “三农”问题概述

一九四九年建国后，我国仿效苏联模式建立了计划经济体制。在当时特殊的历史背景下，为了优先发展国防与重工业，不得不实行严格的城乡二元制结构，将农民束缚在土地上，并通过工农业“剪刀差”为工业化建设积累资金，造成了广大农村与农民生活陷于赤贫。2019年国务院扶贫办指出：1978年我国农村贫困人口多达 7.7 亿人，农村贫困发生率高达 97.5%。改革开放后，工业品价格逐步放开，但国家始终掌控着基本农产品价格定价，加之优先发展外向型经济，对农业生产缺乏投资，导致城乡收入水平进一步拉大；“三农”问题日益严重。据农业农村部、国家统计局统计：2018年全国农村居民人均可支配收入仅为 14600 元，农村居民人均月收入只有 1218 元，这一数字略高于安徽最低月薪标准。

1.2 村镇银行

专家们对“三农”问题经过了多年研究后指出，农村金融短板是“三农”问题的一个重要成因。据统计，2006年，国内农村存贷款仅占全国存贷款总量的 15%，农村人均贷款余额不足 5000 元；国内农业贷款仅占全国贷款总量的 6%。因此，应当着力发展村镇银行。

2007年1月，银监会出台《村镇银行管理暂行规定》，明确指出村镇银行是经银监会批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人以及境内自然人出资，在农村地区设立的，为当地农民、农业、农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。从此，村镇银行进入快速发展期。2018年，全国已开业的村镇银行超过 1500家，覆盖了全国 1213 个县，县覆盖率超过 2/3；在辽宁、湖北等十个省，村镇银行已经实现省内全覆盖；国内村镇银行存款余额超过9500 亿元，贷款余额超过 7000 亿元，补上了农村金融短板，为农村经济增添了流动性，在一定程度上缓解了“三农”问题。

2 村镇银行面临的信贷业务风险

2.1 贷后风险较大

目前，各地村镇银行不良贷款率普遍偏高，这是造成村镇银行亏损的一个重要原因。而造成不良贷款的原因却是五花八门：有的借款人用贷款赌博挥霍，有的借款人用贷款参与民间非法高利贷（俗称“无本万利，借鸡生蛋”），有的借款人由于经营不善变卖自己的村镇企业（属于贷款抵押品），诸多因素叠加，造成了较大的贷后风险。而村镇银行对于贷后风险缺乏重视，疏于管理，也增添了贷款管理的难度。

2.2 信贷管理不完善

村镇银行的待遇不如城市商业银行，但工作压力却并低于城市商业银行。目前，村镇银行的员工普遍缺乏丰富的实践经验，一些员工专业素质不高，为了个人业绩轻易向客户放贷。对借款人的经营情况、财务状况、借款用途等基本情况分析、调查不到位，对借款人的材料疏于审核，在没有确认借款申请材料完整性、真实性、合法性的情况下便草草过关。个别员工甚至与借款人串通一气弄虚作假，这无疑会增大借贷风险。

3 村镇银行管理信贷业务风险的措施

3.1 运用 SWOT 分析法

当前，村镇银行的确存在着自有资本薄弱、经营困难、难以盈利等劣势（weaknesses），同时也面临着农村信用社、余额宝等竞争对手的挑战（threats）；但村镇银行仍具有存款准备金较低、税收较少、没有历史包袱等优势（strengths），从长远来看，国家为解决“三农”问题势必进一步鼓励村镇银行发展，因而村镇银行面临着良好的发展机遇（opportunities）；所以，村镇银行应当建立起自信心，扎根农村，服务三农，主动做好信贷业务风险管理。

3.2 完善内部控制

与信用社相比，村镇银行还有一大优势：公司治理结构比较完整。因此，村镇银行应当充分发扬这一优势，主动完善内部控制。要将风险管理部与财务部门及其它业务部门在人员上、组织上区分开来，明确各个部门、各个岗位、各名员工的职、权、利、责，以有效监管信贷业务，倒逼业务部人员加强贷款管理，做好贷前调查，严格审核借款申请，从而主动降低贷款风险。

3.3 对贷款业务开展经常性内部测评

降低贷款风险的另一个必要措施是：村镇银行必须对贷款业务主动开展经常性的内部测评。风险管理部必须核实借款申请书是否违规，借款人提供的基本情况说明资料是否真实、完整，借款人信用是否良好，贷款项目是否具有可行性、盈利性，贷款审批流程是否正常，贷前调查内容是否完整、真实，借款人是否拥有真实的可抵押资产或物品，营业员与借款人是否存在利益关连性，等等。

4 结束语

村镇银行在我国尚属新生事物，因此，许多村镇银行不知如何管控信贷业务风险。这就需要我们在实践中不断摸索，并积极尝试各种可行性的措施，从而主动化解信贷风险，助力村镇银行更好地发展。