电力集团财务公司资金头寸管理分析

宿智峰

（内蒙古电力集团财务有限责任公司，内蒙古 呼和浩特 010020）

一、电力集团的主要资金特点

（一）资金分布不均匀

电力集团几乎在我国各个省份都有资产的分布，面对资金流量受理的区域比较广泛，并且根据他们受到当地经济水平以及各种环境因素的影响，各区域的分公司和子公司存在着差异较大的现象。一些公司他们会出现资金大部分闲置的现象，然而一些公司所会出现短缺的现象，这些就会造成集团在合并报表的过程中出现借款融资非常高的问题产生。

（二）资金的波动性比较大

在电力行业来说投资非常的大，并且资本的投入和收入比例是非常的低的，国家要求的最低资本投入为本金的20%，在其他行业依靠自身的筹资模式可以进行解决，所以针对于电力集团对融资的依赖度是非常高的，不论是什么样的融资模式还是间接的形式，资金的提款进度都受到国家货币的影响，以及对于市场供应的状态影响也是非常大的，这样很难做到融资和齐耀目来进行完全的匹配，所以能够做到资金一步到位的情况是非常的不容易的，并且货币资金的存储量也有很大的波动性。

（三）资金比较密集

电力行业的投资不仅仅非常的大，他们对于技术的要求也是非常高的，对于资金周边的运转速度是比较慢的，在电力行业的资金方面这是最基本的特点。并且在一些关键的时期，电力的建设需要的资金是非常大的，这一巨大的资金流动对于电力行业资金的管理就会出现更高的要求和需求。

二、针对于集团公司资金财务的主要分析

针对这方面的主要内容，第一步一定要明确财务公司的主要作用，这里所讲述的就是财务公司所指的加强自身集团资金中集中的管理以及提高自身的经济效益这是建立一个财务公司的主要目的，并且同时能够为企业中的所有工作人员提供一个财务的服务，这是非银行性质的金融机构。但是需要我们注意的就是他的这一切功能是在一个银监会的监督和管理体系下来进行运作的，这是符合银监会所出台的一些规定和一些指定文件的。从这些方面来说，电力集团的资金特点就直接影响了他所组建财务公司的直接所有特点，那么从实际的运行和发展状况来看，电力集团财务公司资金的主要特点就包括以下的几点：

（一）资金少融资少

电力集团财务的公司资金主要来源于就是集团的一些员工利用自己多余的存款来进行主要的运营，一般是不需要有外资的融合的。针对于电力集团的一些员工来说，为了对于资产的负债率有更好的管理和控制，提高它们资金的利用效率，就会对货币资金的所有量来进行严格的控制，这些最基本的要求就是保障。公司的日常经营以及在资金是充足的，那么真对于这些资金来说，运营的形式也就是以现金和活期银行存款为主。针对于财务公司的主要性质，它是一种非银行性质的金融机构，可以对集团成员的存款来进行整合，这样可以达到集团内部资金整合的目的，所以他的资金负债也主要就是集团中的工作成员的时间，所以它的监管作用也限制了外来的负债。确保了自己财务公司流动性的安全。

（二）活期的存款有更好的稳定性

以上我们所提到电力集团财务公司的资金来源就是以集团的工作人员主要的活期存款为主，但是如果集团的工作人员为了保证生产经营的安全稳定的运行，这就要保持一定的资金余额稳定的状态，从某些方面来说，资金的所有量就会塞夫和调理的余额范围之内来进行一定的波动。这样有时是趋于稳定的，但是有时波动性就是比较大的，针对于这种状态电力集团财务公司的存款稳定性就会保持一定的稳定性，不容易受到外界的影响。这样它的一部分就能够形成资金的主要来源渠道，保证运营的稳定性。

（三）资金的运用主要是贷款为主

针对于电力公司行业的融资需要比较大，这就直接导致了财务公司资金运营的主要状态，这样可以解决集团公司在银行贷款中所起到的危险状态，能够使集团合并报表的资产负债率来降低，并且讲到了优化集团公司整体的资金合理分配的方向和作用。在这种状态下可以得到一个重点来进行支持集团主要运营和对他们集团工作人员的实际融资需要，那么这将对于一个电力行业来说，它的财务公司在资金上的所有运营途径就是发放贷款。用合理的信贷。结构来进行集团的主要融资结构，这样能够促进集团来进行完善和进行优化自己本身的经营模式实现集团主要优化配置。

三、做好资金头寸管理方式的要点

对于一个电力企业来说，在目前的形势下，如果实现经营管理的进一步优化和完善，就一定要做好资金的寸头管理工作，把握他们所有的优点和不足再进行集团资金的特点分析，以及自身的资金分析，利用资金市场上的主要手段根据集团的财务管理要求，对集团各成员来进行一次的合理运算。

（一）重视资金的集中化管理

针对于财务公司资金管理一定要确定一个目标，这个目标是针对于集团的工作成员货币资金的集中管理与运营，在进行银行账户的流量坚定和控制情况下，这能够让整个资金头寸的管理进行最基础的分析。通过集团财务部的或者是别的部门之间所有的集中管理要求来进行统一的内部管理以及对外的结算管理这样可以最大程度地减少财务公司内部的资金利用率不足的问题，对于资金利用的利用率我们一定要做好最好的把握，这样对头寸的变化能够有及时的掌握，能够让电力集团资金头寸可以始终在我们的控制范围之内，并且他的影响也能控制在最低从整体来说这样对电力集团有着十分重要的作用。

（二）针对于资金的计划管理

一个财务公司是作为集团的管理资金的专业性的公司，它可以根据集团的主要管理和主要的优势来进行分析，对集团的工作人员资金的计划掌握最佳的发展趋势，以及可以利用这些特有的优势来发展一个独特的经营模式。 因为电力企业本身的独特性质以及独特的内容，再进行集团的主要管理和控制的情况下，实施一个统一性质的管理政策，财务公司就可以承接其内部的结算以及对于工作长远的主要财务报告财务核对以及公司内部的对接过程来实现主要的控制系统。那么针对于集团成员的资金计划，我们一定要做好提前的掌握，并且提前做好资金的计算工作，客服电力行业一些工作人员出现资金大幅度的波动，这样对于他们公司的资金平衡所带来的影响是非常大的，并且对财务的公司影响来说也是非常大的，我们一定要根据更为精确的机资金计划来最大程度减少资金的波动性，这样才能够使资金得到一个更加良好的运作状态，使收益特得到最大的提高。

（三）资金在活动期限的合理配置

针对于电力集团财务公司的资金所有来源以及资金所有的用途结构，这样使得他的资金来源是以公司的工作人员的活期存款来进行主要的运营的，所以他们采用的都是为保险的期限来作为贷款的，这样就不可避免存在错误的搭配风险，这样使资金的头寸安全的平衡有一个很大的挑战性，从某些方面来说，针对于资金的头寸管理工作保证他的平衡，就一定要做好提前的资金控制准备，通常情况下长期稳定的资金准备计划就是一个配置性的长期资产，对于资金的长期金融债就是主要配置长期的贷款或者是长期的投资。然而存款中稳定的一部分资金则是配置在中期贷款或者是短期贷款之中的，如果对于波动性较大并且是某些季节性的存款则主要的配置就是短期的投资或者是应用于市场上的投资，这样才能够保证收益的提高，并且同时可以实现资金头寸安全性和稳定性的实际要求，保证电力公司资金的最大的经济效能。

四、结束语

根据电力企业在当今这个社会中的主要作用，它让自己本身内部的管理，尤其是针对于资金管理工作就显得是非常重要的，因为一些电力集团财务公司资金来源的主要特点使得在资金头寸管理时就一定要加强某一部分的资金管理和规划，对于资金的期限也应该有科学合理的搭配，这样才能够提高资金的主要利用效率，实现自身经济的最大化，提高电力公司企业的最大经营模式。