工商银行阿荣旗支行信贷风险管理研究

肖相欣

（内蒙古师范大学，内蒙古 呼和浩特 010022）

一、工商银行阿荣旗支行信贷业务

（一）工商银行阿荣旗支行信贷业务概况

2017年以来，工商银行阿荣旗支行对于自治区党委会的金融监管要求实行了认真的贯彻落实，并且对信贷资产的力量监控严格，对需要改革的区域进行重点深化改革，在业务的营销力度上加大力度，使总体的经营状况维持在一个平稳状态。截止到2015年末，阿荣旗支行各项存款金额达到85，508万元，较年初增长3442万元，比起年初增幅为4.93%；各项贷款金额达到29，143万元，较年初下降18245万元，降幅为38.5%；全行不良贷款金额为776万元，不良贷款率为2.66%，较年初上涨2.56%。不良贷款率比银监会提出的5%要低。

截止到2018年末，阿荣旗支行各项贷款余额107，156万元，较年初增加21，647万元，涨幅为25.32%；各项贷款金额为22，516万元，较年初下降6626万元，降幅为22，74%；不良贷款余额750万元，但不良贷款率为3.33%，较年初上升0.67个百分点。同时加强对合作机构设立的日常监督管理工作，组织商业企业销售调查和阿荣旗地区企业发展情况，对销售情况不佳、项目进度缓慢的项目和项目价格和项目位置不相匹配的，应提高保证金比例，同时还要对网签合同做出硬性的出示规定或者随时暂停合同，等等以上方式都能有效对风险进行防范。

（二）工商银行阿荣旗支行信贷业务流程

目前阿荣旗支行情况是：要遵守总行开发信贷流程，对前台调查，审中台查，后台监督分别进行有效的分拆程序。并且还在便利性和效率性上进行了重点关注，建立的信用操作系统简便又高效。可以根据客户的情况进行信用流程分类：分别是个人信用流程和法定信用流程，企业所执行的信贷流程所接触的业务主要有三类：分别是项目信贷、流动资金和贸易融资信贷。表人信贷的主要方式为担保、垫付、纸币和信用证。个人信贷业务涉及的消费信贷、学生信用和住房信贷等。银行的贷款过程是非常多样复杂的，很多企业，特别是那些不具规模的企业，他们对银行的贷款业务并不是十分熟悉，因此对需要提交给银行的相关信息更是一无所知了。最终导致融资效率低下，严重的还会导致融资失败等现象。

银行贷款和信贷业务的相关流程如下所示：

开户→申请贷款→客户经理贷前调查→审批→签订借款合同→落实抵、质押合同或其他保证合同→放款→贷后管理→贷款到期收回

二、工商银行阿荣旗支行信贷风险管理中存在的问题

在信贷业务发展和控制方面，工商银行阿荣旗支行这些年己取得了一定程度的进步：信贷管理体制也在逐步进行改革，而且信贷业务也在多个层面开展起来了，在质量和数量上都有了很大的提高，对客户的分级和管理工作也在日益成熟，信贷资金的发放和往年相比在效率上有所提高，而风险也逐步实现了降低。经过多年的不懈改进和实践，行业内已经围绕客户需求、市场变动等建立起了一系列的市场营销和信贷管理体系。但是很多问题依然是没有办法规避掉的。

（一）风险管理监督力度缺乏

1、和其他银行相比，工商银行阿荣旗支行在风险管理方面的起步很晚，因此在监管机制方面的发展力还很弱。不管是在对决策程序专业化程度上的管理，还是在道德风险层面上的管理，所拥有的机制都是有待完善的，银行一旦进行了贷款发放，唯一的方式就是等待借款人的主动偿还，这种后续监督检查的不够或者缺失，导致了不良贷款率的逐年升高。

2、目前来说，中国的经济法律法规还是非常不完善的，在风险管理的执法过程中力度不够、处罚力度小等是工商银行阿荣旗支行的主要难题，导致少数规模不大的小企业管理者或其他人士不讲信用的现象反复发生。

（二）风险管理文化尚未形成

相较于西方的发达国家，中国工商银行业务的运行过程中遭遇的行政干预过多，市场运作机制尚不健全。一是在资产规模的盲目扩张上仅仅把目光放在业务发展上，而对风险管理则置之不理。与此同时，银行信贷从业人员学历不高，特别是基层信用等级缺乏信用风险，评估能力和普通教育水平不高，实际工作时间长，仅仅根据工作经验来对风险的大小进行判断，而不是按照合规的运营方式来作为评判依据。而且在人才培养机制的建立上，阿荣旗支行相对比较欠缺，因此就给其现代化管理方式的推进增加了难度。其次阿荣旗支行发展规模较小，风险管理文化不完善，不利于长远发展。

（三）风险管理缺乏高质量的信息系统

信贷风险是银行风险的主要来源。一旦银行开展信贷业务，部分企业和个人会捏造自己的基本信息去获得贷款资金。另外中国的信息披露制度还存在一些问题，即完善度不够，特别是部分中小企业的财务数据的透明度是很低的，他们给出的财务数据并不具备可靠性，这就导致银行对业务和个人信息的把控困难。因为市场上信息的不对称，一旦个人或者企业因为某些致命的原因导致失去了债务能力的失去，那么银行面临的就是资金的无法收回，因此带来一系列的后续风险，不好的影响也因此而产生。

（四）社会信用体系缺失

从目前的情况来看，迄今为止中国还没有建成一个统一完善的社会信用体系，对于那些信用度比较好的个人或者企业，他们并没得到相应的奖励或是其他有利的东西，个人或企业存在不良信用记录，其也没有得到相应的惩罚。工商银行阿荣旗支行日常经营业务中赖账和骗贷等诚信问题每年都存在，在调查中，许多调查者认为失信成本较低，这使得社会普遍对于自身信用的维护有所忽视，造成尽管各种信用问题反复，最终导致工商银行阿荣旗支行的相关风险控制制度得不到很好的发挥。

三、加强工商银行阿荣旗支行信贷风险管理的对策

（一）加大对信贷的检查监督力度

加强对内部审查的检查监督，有效监督能够及时给自身提供风险预警服务，提前使问题得以暴露，并采取相应的有效措施，防止问题的再度扩大。改善阿荣旗工商银行目前存在的赖账、骗贷等问题，加强阿荣旗工商银行风险管理。信贷管理部门应该对相关业务的信用有效性、完整性、一致性和合规性进行严格审查，一旦发现问题要立即责令整改，内部风险管理问题应定期总结。

（二）创造良好的信贷风险管理文化

创建良好的内部风险管理文化，这种管理文化是员工普通工作形成一致的价值标准。它与强制性约束的法律不同，而是通过对舆论的道德评价和其他手段来规范人们的行为。阿荣旗工商银行信贷风险文化尚不完善，有很大的发展空间，创造良好的信贷风险管理文化，不论是信贷风险管理方面，还是其他方面，对阿荣旗工商银行来说，都很有好处。通过加强对相关管理人员的培训，并制定出完整的年度、阅读培训计划，根据岗位的特点安排不同的培训主题，并对员工的专业水平急性评估，使员工能实时了解行业的最新政策条例。

（三）实行内部评级法

内部评级法，在国际上目前知名度最高最风靡的一种信贷风险管理方法，也是目前为止最全面最科学的风险评估标准，该评法的要求就是商业银行达到了风险“四要素”最低门槛，也只有满足了该条件，所建立的评级体系才能真正发挥它的作用。然而，从现在情况来观察，工商银行阿荣旗支行尚未达到这一标准和资格。尽管该法的实施是一个浩大的工程，银行也应该根据自身情况去积极努力的创造条件，为内部评级法的早日引进而更加努力。

（四）人员配置方面正规化、专业化

信贷风险是众多金融风险中的一种，是金融机构在货币资金的长期运作中而带来的，因为多种不确定性，导致实际收益和利益之间的预期差异，导致很多金融机构丧失可能性。金融机构要想拥有管理和评估的能力，必须掌握多学科，多技能的高级人员，所以人员素质要求相当高。中国工商银行阿荣旗支行在人力资源方面尚未达到这个水平，风险管理团队的专业人员和经验非常有限，而且银行自身条件也造成了不吸引更多专业，高端人才。面对这个情况，应该培养更好的专业队伍，提升自身专业素质。

（五）加强风险管理信息系统的建设

工商银行阿荣旗支行需要加快数据库建设速度，不断完善行业各类信息、客户信息等数据，加强对数据的统计审查，同时在政府的帮助支持下，建立更完善的客户信息管理系统，提高数据完整性、真实性。