轨道交通集团重点廉洁风险源防范机制探索——以绍兴市为例

一、研究背景、现状及研究意义

中国纪检监察学院副教授贺夏蓉认为，权力集中且资金密集，相对资源丰富的公司最容易滋生“硕鼠”。其中，建设投资企业的资本雄厚，与广大民众的利益密切相关，又居行业垄断地位，把握着市场的稀缺资源，因此很容易成为滥用权力的重点监测区域。而轨道交通建设运营企业正是这一类资金密集、资源富集的国有企业，廉洁风险大，腐败易发多发。国有资产资源来之不易，坚持从严治党，国企不能例外，尤其要强化对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管，哪里问题集中就向哪里发力。

绍兴市轨道交通集团有限公司成立于2015年7月，自成立以来，绍兴轨道交通集团始终保持对廉洁风险的清醒认识，以“主动监督、提前监督”为原则，以建设“清廉城轨”为载体，通过廉洁风险点排查，在管理过程中注重关口前移、源头防控，强化用权规范建设，不断探索重点廉洁风险源防范机制建设。

二、重点廉洁风险源防范机制概述

（一）廉洁风险源概念。所谓廉洁风险，一般而言是指掌握一定公共权力和社会资源者在履行具体职责过程中，或者在日常生活中腐化堕落、发生腐败行为的可能性。

（二）机制建立的目标。建设重在日常监督的重点廉洁风险源和权力运行监督防范机制，切实发挥纪委专责监督职能，把全面和从严的要求贯穿监督执纪问责全过程；把深抓、实做的要求贯穿专责监督的全过程；把加强制度建设，构建长效机制贯穿狠抓主体责任落实的全过程；把动态管控公司各类权力风险，贯穿监督预防、堵住廉洁漏洞的全过程。

（三）机制的组成。公司重点廉洁风险源和权力运行监督防范机制是以公司管理内控制度、程序为基本制约方法，以日常纪检监察为手段的常态化监督机制。公司内控程序主要是指指导公司管理的各项文本制度；日常纪检监察是指公司纪委定期针对公司各项重点工作的关键环节，进行常态化日常监察。

（四）建立机制的原则方法。公司重点廉洁风险源和权力运行监督防范机制需通过梳理各项重点工作关键环节的运作流程，查找过程中存在的廉洁风险；通过梳理各项重点工作关键环节的权力运行轨迹，查找过程中存在的决策风险，从而有针对性地建立防范措施，完善相关制度规定，最终形成整体防范机制。

三、绍兴市轨道交通集团廉洁风险源分析及防范

（一）招标合约类。在当前阶段检验轨道交通工程建设成效的重要指标之一，便是规范管理招投标工作、有效防控招投标领域廉洁风险。目前绍兴市轨道交通集团主要负责1号线的建设工作，招标工作主要依据《招标法》《保密法》及集团公司招投标各项制度等进行开展。从计划招标到签订合同需要经过招标申请，发布招标公告、文件，开标评标，定标公示，签署合同5个环节。招标申请环节中，存在的风险点是擅自开展招标工作、应公开招标的项目采用直接委托等非公开方式以及未充分调研招标市场行情，出现招标价明显高于市场价的问题。建议严格招标控制价制定，充分做好造价编制或市场调研工作。发布招标公告、招标文件环节中，存在的风险点是招标文件带有倾向性，其中包括违规设置资质、技术参数等要求和制定带有倾向性的评分办法。这就要求明确规定对资质、技术等容易出现倾向性的参数进行审核的部门，对评分办法的合理、公正和全面性进行审核。开标、评标环节中，存在的风险点是评标过程不合规。要求在评标过程中严格遵守评标制度，将业主评委与外部评委隔离评标。

（二）物资管理类。目前绍兴市轨道交通集团常处于新线筹建期，物资采购主要集中于办公物资，物资管理制度尚未健全。部门报送需求计划环节中，存在的风险点是物资需求计划中采购物资的技术需求带有倾向性。对此建议进一步完善物资需求计划审核，包括审核内容、程序、审批制度等。各部门根据实际需求编制物资需求计划表，编制中详细列明物资需求的各项要求，包括规格参数、售后要求、需求时间、预计到货时间等。采购计划分包环节中，存在的风险点是物资采购计划分包不合理，恶意拆分规避招标。对此建议明确分包标准、制定采购分包计划审批制度；建议半年进行一次以采购项目为统计基础的汇总分析，自查是否存在同一种物资采购金额超过招标限额却未进行招标的；建议合约管理每半年进行一次以供货商为统计基础的汇总检查。执行采购程序环节中存在多个风险点，其中关于违规进行紧急采购风险防控，建议加大对紧急采购过程的管理，严格要求执行紧急采购必须经过总经理办公会议审批，完善临时物资需求请示报告，明确说明该项需求为紧急物资需求申请并按要求完成审批流程。每半年汇总一次紧急采购项目清单。关于紧急采购从未进入公司合格供应商体系中的供应商处采购物资的风险防控，建议在供应商管理上采用唯一编号管理，并在合同签订申请表上增加供应商编号栏。关于采购流程不合规的风险防控，建议将现有支付情况说明更名为采购项目情况说明，明确每类采购项目情况说明中必须包含的材料清单，并要求每个项目必须配备且按要求存档。

（三）人事管理类。在应聘人员甄选环节中，存在的风险点是未严格根据岗位空缺情况和任职资格条件对部门提出的选聘申请进行审核。对此建议增加人员招聘计划的制定程序及审批流程，并严格按照现有应聘人员甄选方案由人力资源部门和用人部门共同组织设计并执行。在签署劳动协议环节中，存在的风险点是将不符合选聘标准的人员纳入选聘范围。对此建议建立选聘人员备选复审校对机制，由同岗双人分次复审校对，并需根据拟录用人员名单与相关人员签订就业协议，做到名单与协议一一对应。在人员定岗环节中，存在的风险点是新入司员工定岗与任职资格要求不符。对此建议完善新入司人员岗位确定标准及审批程序，并根据招募计划和入司员工的自身实际情况为拟录用人员安排岗位。

（四）委外服务类。委外项目考核计量支付流程主要包括委外单位日常管理、委外单位日常考核、关键点计量、考核执行、合同支付5个环节。委外单位日常考核环节中，存在的风险点是对委外单位的考核不严谨、资料留存不齐全。关键点计量环节中，存在的风险点是计量支付不严谨、资料留存不齐全。考核执行环节中，存在的风险点是考核执行不到位。对此建议建立公司委外单位管理制度明确各项标准；规范合同标准文本，明确委外合同必须包含的考核、计量支付等条款；各部门细化各自管理制度，明确考核标准、程序以及资料清单。

四、结论

轨道交通企业作为我国国有企业中的重要组成部分，加强廉洁风险防控工作能够有效预防贪污腐败行为的发生。但廉洁风险防控是一项系统工作，需要不断探索和实践，要使轨道企业的廉洁风险防控建设达到预期效果，务必采取有质量的向前推进式发展模式，循序渐进，提高风险防控管理效能，努力使廉洁风险防控工作在企业发展过程中发挥的作用达到最大化，切实把权力关进制度的笼子，进一步促进企业的健康持续发展。