对商业银行后台集中业务操作风险控制论述

杨华

摘要：本文主要分析了商业银行业务操作风险概念、分类以及相应的特点，重点对商业银行后台集中业务操作风险控制理论进行了详细的介绍。后台集中业务操作风险控制理论主要是将传统银行业务处理进行前后台分离，让更多业务从后台完成以提高效率。通过对商业银行后台集中业务操作风险控制理论的分析和研究以提出几点相关的风控建议，为商业银行业务开展提供参考。

关键词：商业银行;后台集中操作;风险控制理论;方法探究

传统的银行经营模式下，银行的各项业务太过分散，导致一些业务的积累大大影响了银行柜台和后台的办事效率。随着银行业务的发展，部分商业银行开始应用后台集中业务操作风险控制理论。该理论的实施，大大改善了银行柜台业务处理速度慢、办事效率低等问题，提升了银行业务处理能力，并且帮助商业银行提高市场竞争力，吸引更多客户。

1.商业银行业务操作风险概念、特点及分类

1.1商业银行操作风险相关概念

商业银行操作风险的间接定义为：商业银行的信用风险、市场风险和其他类型风险均被列为银行操作风险的范畴之内。但随着其内涵的逐渐丰富，银行在进行操作风险控制时需要考虑的事情更多，无形之中也为银行处理操作风险增加了难度。根据社会各方对于银行操作风险的直接定义可知：由于银行内部操作人员的操作失误或是各种不确定因素导致的银行业务方面出现的失误所造成的风险，被称为银行操作风险。

1.2商业银行操作风险特点

银行风险的相关特点包括以下几点，操作风险的覆盖广泛性：在大多数的银行相关操作中，都会存在一些风险操作内容，其覆盖了银行的各项业务、操作过程以及职能部门机构，同时，操作风险也会发生与各个时段，如业务办理过程，银行职能部门实行职能过程等;操作风险易于转化：在一般情况下，操作风险并不完全是固定存在的，企业能转换为其他类型的风险，如市场风险、信用风险等。随着我国银行逐渐降低贷款条件，由于银行疏忽导致的银行操作出现问题，则极易会导致银行面临不必要的风险;风险收益的不完全相关性质：收益和风险并不是相对应的存在。有时银行所面临的风险越大，并不代表银行能获得的收益大大增加。

1.3商业银行操作风险分类

商业银行操作风险的分类，主要是依据操作风险的来源，大体向风险分为以下几类：交易风险。即交易处理过程中，由于未能将客户及相关交易信息进行准确传达，或是没有及时明确银行业务操作规定，给银行和客户带来潜在风险。信息系统风险，主要是指银行交易系统出现错误，在系统终端或是交易环境中存在潜在的风险，最终导致客户需要承担一定的交易风险。另一个就是欺诈风险。该类风险一般是由于银行内部人员无视银行业务操作规定和相关法律法规，利用智能进行内部交易，最终导致客户和银行利益受到损害。会计风险，指的是在银行进行会计业务的过程中由于一些工作人员缺乏相关能力或是银行没有起到相应的组织能力，最终导致经济受到损害。法律风险，即指一些银行自身行为不遵守法律规定和银行相关规定，或是银行职员违背职业操守，发生一些有损客户利益的行为，会造成一些法律风险。

2.商业银行后台集中业务操作风险控制相关方法

2.1前后台业务分离

随着银行业务的改革，银行业务进行前后台分离处理已经成为现如今大多数银行处理业务的常见方式。对于商业银行来说，在平时的业务处理过程中，要将业务种类进行细致划分，通过不同的种类，按照部门进行分别处理。在此过程中，各部门一定要正确发挥自己的职能，让顾客能够获得不同以往的体验。

2.2加强后台集中业务参与人员管理

加强对业务操作人员的监管和工作责任意识培养需要从流程及管理制度入手。后台集中业务操作风险控制中，流程监管是其中的地重要组成部分。流程再造即为将原有的银行业务处理方式进行改变，重新对各部门的职能和任务进行优化设置。流程再造目的是为了让客户获得更好的体验，将业务处理流程效率和质量都进行优化调整，以追求利益效率质量全面发展，同时降低银行业务操作处理风险;与此同时，银行也应当全面建设业务操作风险管控体系，设立相关规章制度，对银行工作人员操作进行有效监管，对业务信息等重要机密文件进行加密处理，防止内部人员利用权力之便窃取相关信息，同时也能切实保障客户合法权益。

2.3建立科学完善的业务风险集中控制体系

在实施后台操作集中运营监管的过程中，除了上述两种风险管控方式之外，还应当在银行内部建立起科学完善的风险控制管理体系，以加强银行各部门的自我管理意识，强化工作人员的风险控制与预防观念。除了对工作人员的日常行为和业务处理相关操作进行必要的监管以外，银行还需要针对不同的活动定制相应的风险管理措施。例如銀行在推出一些新型服务时，如选择服务外包等操作，需要对其风险进行合理评估预测，要对外包对象进行监测与审核，并保证服务外包之后的服务质量。另外，风险监管体制的管理范围应当进行适度拓展，例如除了要对实际业务进行监管之外，还需要对网络虚拟业务进行实时查看，要切实保障网络虚拟用户的网络资金与私人信息安全，提高网络安全保护意识，降低综合业务风险发生几率。

3.结语

总的来说，对于商业银行而言，随着后台集中业务操作流程的优化提升。在效率提升、成本节约以及风险控制方面均起到了不可忽视的作用。对银行后台集中操作业务进行风险控制是商业银行运营改革之后的发展趋势，同时也是保证商业银行降低操作风险所采取的必要手段。因此，商业银行在实行对后台的集中业务操作风险控制时，要对后台集中业务特点进行详细研究，从多方面入手，降低风险发生几率，以保证银行的正常运营。

参考文献：

[1]邵梦馨，廖静雯，邵友元等.我国商业银行风险控制问题研究[J].经济师，2018，（3）：140-141.

[2]宋伟.基于内部控制视角下的农村商业银行风险控制研究[J].中国乡镇企业会计，2018，（12）：215-216.