国际贸易中中小企业融资难问题探讨

周东妮

摘要：伴随我国市场经济稳步发展，各类中小企业逐渐将发展目光转向国际贸易融资方面，借助国际资金融通使自身资金短缺情况改善。值得注意的是，从当前国际贸易中中小企业融资实际情况看，存在的问题仍较为突出，主要表现为融资困难，需采取有效的改进策略。本次研究将对國际贸易中中小企业融资现状做简单介绍，分析当前中小企业融资问题，在此基础上提出中小企业融资相关改进策略。

关键词：国际贸易 中小企业 融资问题 解决策略

国际贸易融资是近年来中小企发展中采取的重要方式，对缓解资金困难现状可发挥重要作用。尽管大多中小企业对国际贸易融资给予高度重视，但受多方面因素包括政府、银行以及企业自身等影响，融资中仍会出现较多困难，极大程度上制约贸易融资目标实现，如何解决该问题成为中小企业当下关注的内容。因此，本文对国际贸易中中小企业融资问题相关研究，有十分重要的意义。

一、国际贸易中中小企业融资现状介绍

中小企业是推动我国经济发展的重要力量，2016年底，国家统计局数据中，全国企业总数中中小企业占比达到97.5%，且营业收入保持72.2万亿元。且有研究报道中指出，国内62%发明专利、50%以上税收以及80%以上城镇就业均是中小企业创造实现，对于扩大就业、技术进步与促进经济增长均发挥不可替代的作用。近年来中小企业发展中强调从国际贸易角度出发，在融资额度表现出逐渐上升趋势。从这种融资实际情况看，主要表现为民间借贷相对普遍、银行贷款难以及扶持政策未被充分利用等。由此可见，虽然在融资方面取得一定的成就，但面临的问题也较多，这些将成为中小企业国际贸易融资需考虑的主要问题[1]。

二、国际贸易中中小企业融资问题分析

（一）银行支持力度不足

中小企业国际贸易融资中，很大程度需依托银行的支持，然而从我国商业银行贷款实际看，在中小企业融资贷款方面有较高的利率，整个贷款流程相对复杂，甚至要求进行担保资产抵押评估费用支付，极大程度上增加融资成本，为国际贸易融资带来较大难题。同时，对于国际贸易融资，银行在贷款审批时间上较长，许多企业为解决资金短缺难题，迫不得已利用民间集资方式实现融资，这种融资方式一般带有明显的高利贷特点，为中小企业经营管理带来极大的风险。之所以出现这种情况，与中小企业自身也有一定关系，如中小企业账目报表不准、盈利不稳定、资金设备规模小以及资信评估缺失，另外，银行机构目前在风险调控方面处于缺失状态，并未对可能发生的风险预测，更无从谈及采取有效的风险调控措施[2]。

（二）融资结构不合理

中小企业融资困难，其原因很大程度归结于融资结构不合理。从大多研究中可发现，目前融资方式可细化为直接与间接融资，考虑银行贷款可加速融资进程，所以大部分中小企业对银行贷款更加青睐，而银行方面对中小企业融资也保持较高的意愿，但可发现最终融资方式结构与企业供需并不相符，致使中小企业融资目标难以实现。之所以出现这种情况，其原因归结于中小企业融资结构不合理，导致融资困难。

（三）法律环境不完善

与国内贸易不同，国际贸易活动中需考虑不同国家的相关法律条例。部分企业在毛利中，很容易以本国法律为依据开展交易活动，不遵守国际惯例，致使国际贸易融资业务前进困难。从我国现有的法律环境看，表现为法律缺失，许多如担保、信托、票据等并未在法律规定内容中进行明确，权责划分模糊。这些问题的存在，均可发硬出当前我国中小企业国际贸易融资方面的立法并不完善[3]。

（四）缺乏专业人才

国际贸易融资在我国中小企业中起步较晚，也因如此在高素质从业人员上处于缺失状态。从大多企业人员团队看，以内销转变较为常见，很难与高级管理人员、高素质外销人员专业能力相比，且在贸易融资、银行贷款相关知识上了解较少。这种人才专业能力较低情况，是当前中小企业融资难主要问题。

三、国际贸易中中小企业融资相关改进策略

针对当前中小企业国际贸易融资问题，可考虑从企业、银行、政府等角度采取有效的融资改进策略。这样才能使中小企业融资困难问题解决，推进中小企业国际贸易活动顺利开展。

（一）企业角度

针对当前国际贸易中中小企业融资难问题，首先要求从企业自身着手，具体实践策略包括：第一，经营管理素质加强。中小企业应在经营管理制度上不断完善，注意财务信息透明化，将责任落实到个人，并注意在风险管控能力上提升，有效预防并规避风险。同时，注意员工综合素养提升，适时开展培训活动，保证人员素质强化。第二，在信用意识、融资能力上增强。中小企业需对信用等级给予高度重视，通过企业制度、财务报表与企业资本相关管理，使信用等级提升[4]。

（二）银行角度

中小企业贸易融资难，需从银行角度出发采取有效的完善策略。首先，应在融资产品创新步伐上加快，当前我国商业银行在对中小企业的支持力度上并不足，观念相对滞后，要求在国际贸易融资业务上不断更新，立足于企业需求，在融资产品上不断开发，实现国际贸易融资服务增值。其次，需在风险防范体系上完善。银行在审核中小企业中，应对企业相关信息充分了解，如还款来源，并在抵押物品种类上拓宽，从多个方向控制可能出现的风险，或考虑采取审贷分离形式。另外，也需对融资企业模块进行整合，通过融资分类整理，更有助于成本规划、融资业务风险得到有效控制。再次，中小企业信息评估体系构建。银行应在中小企业评级标准、信用评估制度上完善，对风险红线严格控，从企业授信额度、企业资信以及企业信息等多个角度把控，实现风险管控目标。最后，银行工作人员应在业务素质上提高，可通过在教育模式，使员工在融资、结算业务处理方面做到游刃有余[5]。

（三）政府角度

国际贸易中中小企业融资很大程度需依赖政府实现，这就要求从政府角度出发采取有效的改进策略。具体实践内容包括：第一，中小企业资本运作平台创建。政府在利用政策推动企业发展的同时，还需构建资本运作平台，融入金融产品、保险与信贷等内容，使中小企业在竞争优势上提高。第二，信用担保体系完善。如融资信用评价体系构建，保证企业对信用等级提升给予足够重视，或考虑进行中小企业保证体系构建，以此使中小企业信用担保相关体系进一步完善。第三，相关法律规定完善，立法部门应结合贸易融资实际情况，在法律规定内容上逐步完善，使国际贸易融资双方在权责上具体界定，且注意法律内容应切合国际惯例，使风险发生控制到最低程度[6]。

中小企业融资问题解决是其当前参与国际贸易活动的关键。中小企业发展中红，应正确认识当前国际贸易中融资现状，立足于当前融资困难表现，从企业、银行、政府等角度采取有效的融资改进策略。这样才能使中小企业融资困难问题解决，推进中小企业国际贸易活动顺利开展。

参考文献：

[1]刘伟，焦艺歌.中小企业国际贸易融资难问题分析及解决路径研究[J].洛阳师范学院学报，2018，37（03）：70-73.

[2]马凯旋，刘勇玮，赵苗苗，赵鑫娜.我国中小企业国际贸易融资问题探讨[J].现代商业，2016（35）：42-43.

[3]杜盟.中小企业国际贸易融资问题探讨[J].财会通讯，2016（23）：19-20.

[4]于佳永.我国中小企业国际贸易融资难问题与对策[J].现代经济信息，2016（10）：43.

[5]林志鹏.中小企业国际贸易融资问题探讨[J].商场现代化，2015（02）：10.

[6]郑海涛.从国际贸易的角度看我国中小企业的融资难问题[J].现代商业，2011（29）：112-113.

（作者单位：北京外国语大学国际商学院）