市政污水处理PPP项目风险管理研究

丁朋飞　 张博

摘要：针对市政污水处理PPP项目的现状，利用调查问卷法对风险因素进行识别，通过专家打分得到风险因素的风险值，利用风险排序结果建立市政污水处理PPP项目风险评价指标体系。基于灰靶理论，构建类别加权算子灰靶风险分析模型，通过环内与环间信息的集结完成二次赋权，进而评价项目风险，实现项目横向与纵向比较，以期得到全面的风险评价结果。

关键词：市政污水处理；PPP项目；风险评价；问卷调查

1市政污水处理PPP项目的现状

（1）政府相关行业规范不健全。PPP项目具有公私合营的特点，现有的法律规范不能满足市政污水处理PPP项目管理要求。由于相关行业规范不健全，会造成私营部门在项目中的“不平等”地位，最终导致市政污水处理PPP项目可持续性差，项目采购及运营透明程度低。

（2）监管主体不明确。政府PPP项目目前处于初步阶段，相关监管体系、PPP项目指南尚未完善，因此流程中各工作无法得到有效监管与保护。对市政污水处理PPP项目的监管仍然采取传统的监管模式，势必无法满足监管更为复杂的市政污水处理PPP项目的要求。

（3）绩效监管不健全。采用PPP模式进行市政污水处理行业改革创新是为了发挥私营企业的能动性与高效性，更好地促进市政污水处理服务。但现有的项目没有系统全而的绩效监管、考核、反馈机制，也没有健全相关绩效指标的保证措施，因而无法通过有效的绩效监管保证PPP项目发挥其正向作用、优化市政污水处理行业，反而给市政污水处理服务带来不必要的负担。

（4）则务监管制度落后。现阶段的则务监管制度未能很好地贴合PPP项目，更多的是约束了项目的运营。在市政污水处理行业市场化的前提卜，政府对PPP项目尚达不到有效的融资监管。而现阶段还未形成全国统一性的做法与特定的法律规章制度，来避免地方政策规章与现有法律法规的冲突。

2市政污水处理PPP项目风险指标体系的构建

针对高校、PPP咨询公司、政府相关部门、水务公司等相关专家进行问卷调查，询问市政污水处理PPP项目存在的高风险因素。综合各方打分，得项目风险分值排序。

一些发生概率小、能够较为容易利用相关管理与措施降低风险损失量的风险因素评分较低，故在项目风险评价时不考虑。为更好地突出风险类型，将风险体系划分为政策环境风险、则务风险、供给链风险、建设与运营风险、监督管理不足风险、政府干预风险六类。基于灰靶决策方法进行改进，采用类别加权算子，通过二次赋权的方式，对群决策信息指标进行组内与组间的赋权，更加科学合理地提取来自不同领域专家的评价信息，达到对待评价项目风险精准定位的目的。

3应用实例

3.1概述

选取青岛威立雅污水处理PPP项目（O}），湖北荆门市沙洋县乡镇污水处理PPP项目（03），合肥市工小郑污水处理厂资产权益转让PPP项目（O4）、张家界杨家溪污水处理PPP项目（05）共4个较好的污水处理PPP项目作为样木项目，另外，山东五莲污水处理厂PPP项目，作为参照PPP项目（O，。选取10位专家（高校专家2名，政府部门专员2，咨询公司3名，水务公司3名）进行打分。数据经处理，得到六个一级风险指标值。

3.2计算

确定正靶心为扩=[9.0，7.8，8.0，6.6，9.0，7.8]

通过以上数据，利用改进的灰靶距离公式，计算评价者与正靶心的灰靶距离，得到以卜灰靶距离矩阵：

M=[0.7671，0.6106，0.8456，0.7802，0.7737，0.8264，0.7936，0.7878，0.5386，0.8296]

然后将关联度按照由大到小排序，得到关联度之间的增量值为：=[0.016，0.0032，0.0328，0.0058，0.0076，0.0065，0.0066，0.1565，0.072]0

將所有的专家分为3组，即选择增量最大的两个增量值，即03=0.0328，08=0.1565。

由此可根据以上分组，将组内专家权重归一化得到以卜组内权重分配为：w'=00.3390，0.3344，0.3266），矿=00.1988，0.1940，0.2074，0.1960，0.2038），矿=（0.5164，0.4836）。

类别加权，求得组间权重，根据各专家对关联度的重视程度，确定组间的类别偏好。即}=0.8。得到对应的各组权重值为”=[0.6819，0.2363，0.0819]0最终计算得到综合靶心距为：O=[6.8094，5.5473，5.4664，5.4143，6.7168]

由以上可得市政污水处理PPP项目与类似PPP项目之间风险的横向与纵向关系。

首先，纵向关系即现阶段正在实施的市政污水处理PPP项目与已实施的类似PPP项目之间的综合风险程度上的关系。在案例分析中，综合风险排序结果表明，随着政府及私营企业对市政污水处理PPP项目的不断实践，现阶段对于主要风险的把控较为充分。在5个市政污水处理PPP项目中，山东五莲污水处理厂PPP项目风险处于第五位，说明现阶段实施的山东五莲污水处理PPP项目相比较于以往类似项目具有更高的投资安全性，即该PPP项目实施环境较好。相比于以往的同类PPP项目承担的风险较小，具有较高的实施价值，能够推进市政污水处理行业服务质量与服务效率的提升。

其次，横向关系即主要是分析现阶段PPP项目与已实施类似PPP项目在风险指标上的关系。在比较中发现，现阶段PPP项目与类似PPP项目在不同的风险因素卜会有不同的风险评价值，可以从中深入比较得出是由于哪一类风险因素导致项目而临了更大或者更小的风险，因此对风险管控有更加清晰的认识。

4结束语

首先，基于项目全生命周期的政府监管与规制体系不完善，相关调节机制缺失，导致项目仍然处于高风险状态；其次，对政府的规制力度不足，导致项目不可控因素增多，例如政府对效益好的市政污水处理PPP项目采取强行收回的特权；最后是信息平台的缺失，故信息平台的缺失是造成现阶段市政污水处理PPP项目高风险的重要原因之.。因此，此类问题在市政污水处理PPP项目运作中可以作为重点管控对象。

参考文献：

[1]蓝燕华.南安市城镇污水处理厂项目应用PPP模式研究[D].华侨大学，2018.

[2]黄思帆.PPP项目中的政府监管研究[D].南京大学，2018.

[3]杨杰.PPP模式在市政污水处理系统工程建设中研究与应用[D].江西理工大学，2018.

（作者单位：沈阳腾越建筑工程有限公司1

沈阳新华环保技术有限公司2）