浅析商业银行中小企业信贷风险及防范对策

姚楠

摘 要：随着经济的高速发展，中小企业在国民经济中所占用的比重越来越大，已经逐渐成为了经济发展的主要力量。中小企业具有规模小、财务制度不健全、抗风险能力较差等特点，导致商业银行在对中小企业贷款时存在很大的风险，本文就商业银行对中小企业贷款风险和风险防范进行阐述并提出一些对策方法，促进商业银行与中小企业共同发展。

关键词：商业银行;中小企业信贷;风防险范;对策

商业银行在处理中小企业信贷的过程中，应当具体分析存在的风险和采取何种措施来降低信贷风险。同时商业银行还可以对贷款企业进行深入了解，评估其信用等级并寻找合理的资产作为抵押，降低信贷风险。如今中小企业已经成为重要我国经济的重要组成部分，商业银行对中小企业提供信贷服务已经得到越来越广泛的关注。

一、从商业银行和企业两方面，对中小企业信贷的现状分析

（一）从商业银行方面分析

首先，不良贷款多，违约率相对较高。目前的信贷形式是银行大多愿意向大的企业贷款，造成这样的情形主要是大多金融机构认为中小企业坏账率高、偿还能力差、风险较大所以不愿意对中小企业提供信贷服务。同时也因为中小企业财务制度不完善存在很多的问题，使金融机构无法全面了解企业情况，难以准确评估其偿还能力，所以不愿意对其提供贷款服务。近年来商业银行的坏账率不断增加与中小企业贷款有着很大的关系，并且坏账率呈现逐年上涨趋势。如今由于经济下行压力的因素，中小企业发展困难重重，许多企业濒临破产，在这样的情形下企业自身生产经营都成了巨大问题，更加无法向银行还贷了。其次，贷款风险大、成本高。商业企业在对中小企业提供贷服务中，为了降低坏账风险需要做很多的调查研究工作，这些都提高了银行的贷款成本，对比大企业产生的交易成本相对较高。许多商业银行对中小企业提供贷款一般都采取抵押和质押担保的形式，由于银行和企业之间的信息是不对称的，所以对中小企业贷款银行付出的成本非常同时风险也非常大。

（二）从中小企业方面，信贷风险分析

1.管理水平不足，企业结构存在缺陷

中小企业由于管理不健全，容易发生经营管理不善产生纠纷等问题。相对于大企业，中小企业结构比较简单，所以容易出现各种问题。中小企业的资金来源主要是企业利润，由于企业管理制度、内部控制和发展规划上的问题，使企业利润降低，造成资金出现问题导致企业抗风险能力降低偿还能力变差。

2.竞争力弱，规模小

相对于大企业来讲中小企业在抗风险能力和收入的稳定上较差，很多中小企业由于所生产的产品较低端技术含量低，所以其竞争能力就非常差。

3.财务不健全，信息不透明

中小企业经营者很多都是忽视财务制度的，所以能提供给金融机构的资料也是不真实的。在实际的工作中许多中小企业的财务人员，都是不具有财务知识的人员担任，还有的企业为了节约成本直接由企业管理者来担任财务工作，这些情形都导致企业无法给银行提供有效真实的财务状况。第四，信用和诚信意识淡薄。大多中小企业存在只借不还或者逃避债务的现象，在生产经营过程中，为了追求经济利益想尽各种办法，频频出现违约或者拖欠贷款的情况，还有的企业在获得贷款后改变贷款用途，这些都是导致银行不愿意向中小企业提供信贷服务的因素。

二、商业银行对中小企业信贷风险的防范和对策分析

（一）对经营者个人素质和行为的关注和评估

与大企业相比中小企业的经营和发展很多都是由经营者的素质和能力来决定的，其个人行为决定着企业的生存和发展，所以在对中小企业提供信贷服务的时候，要高度重视经营者个人的能力和行为。因为其个人行为对企业影响非常大，从而也会导致企业的经营风险和信贷风险。所以商业银行可以通过对企业经营者的信用和道德进行评价，结合各种渠道对经营者进行综合评价并建立档案。

（二）加强放贷后的管理

商业银行在放贷后应当加强管理，对贷款的实际用途进行持续考核，加强对会计机构的监督管理，提高会计信息的准确性提高风险的防范能力。商业银行还应当挑选业务能力强的工作人员对企业进行监督管理，确保监督的有效进行。

（三）加强商业银行人才队伍建设

首先，商业银行应当重视财务人员的素质培养和职业道德教育，加强业务培训，熟悉业务内容并定期对其工作进行考核评估。加强员工的职业道德培养，开展思想教育工作，培養良好的职业道德和正确的价值观。其次，采取各种方法来强化银行工作人员的业务水平。银行应当不断的培训员工更新知识，加强理论学习提高操作技能。第三，提高薪金待遇。员工对工资待遇的满意程度决定的工作的积极性。所以银行应当提高工资薪金，关爱员工激发工作积极性，来提高工作效率和凝聚力。第四，建立制约机制，全责分明。合理的划分责任和分工防止出现舞弊现象。

（四）加强内部风险控制和监督检查

商业银行应当对会计信息的真实性建立责任制度，委派专人监督，并实行追责制度。对授权制度也要加强管理，明确授权人员和操作人员并进行严格监督检查。

结束语：

商业银行要想发展壮大必须与市场相适应，开展多元化业务，随着经济的发展，中小企业的信贷业务在各个商业银行所占的比重也增加，如何减少信贷风险是每个商业银行无法回避的问题。本文就商业银行对中小企业信贷风险以及风险防范和控制措施，进行简要分析并提出一些建议，希望可以对商业银行信贷业务的管理和发展发挥一些积极作用。