小贷公司贷款业务业财数据融合和共享模式构建探讨

陈中华

摘要：小额贷款公司一般是由个人或是法人投资设立，不吸收公众存款而经营小额贷款业务的股份公司或是有限责任公司。小贷公司的出现，为我国一些有融资需求但不符合商业银行贷款要求的中小企业解决了资金方面的燃眉之急。同时，也为社会闲置资金的再利用并创造一定的效益发挥了积极作用。然而，由于小贷公司的风险控制意识较为淡薄，常常因为不良贷款而造成公司资金周转不善，严重者会危及其正常运营。究其原因主要是因为小贷公司贷款业务中业财数据融合和共享存在一定问题，导致小贷公司经营风险及财务风险的出现。因而，建立小贷公司贷款业务业财数据融合及共享模式则显得极为重要。本文将从小贷公司基本业务流程的概述入手，进而提出因小贷业务业财数据不能实现共享而出现的问题，最终提出小贷公司贷款业务业财数据融合和共享模式构建的策略。希望通过本文将为浅显的论述，从降低小贷公司经营风险的视角出发，为小贷公司贷款业务业财数据融合及共享模式的构建提供相应的理论基础。

关键词：小贷公司 贷款业务 数据融合 共享

截至2018年末，全国共有小额贷款公司8133家，贷款余额9550亿元，网贷之家小编根据舆情频道的相关数据显示，2017年国内小贷公司的不良贷款率达7.1 8%。而从同期四大行不良贷款率来看，不良贷款率最高的农行，也仅有1.81%。可见，小额贷公司的不良贷款率令人堪忧。由于小贷公司的抗风险能力较国有银行相差甚多，如任南不良贷款增长，最终不但会引发国内金融市场的正常秩序，还会为社会带来一定的不稳定因素。通过分析一些小贷公司存在贷款催收难、风险大的问题，主要是出在信息系统不完善，导致其放贷系统数据混乱，催收不及时，及账务处理不正确的问题。因而，小贷公司可能参考银行系统内部系统重新规划，建立了客户开发系统、风险审批系统、资产管理系统、数据共享中心系统及财务核算系统，从而对贷款的发放、回收、催收等一系列工作按照财务结构化的要求，实现内部稽核、风险反馈、数据报错等一系列工作，从而实现提高小贷公司各项管理工作的效率，保证各类数据的准确性，以建立起较为有效的风控系统，最终促进小贷公司的健康发展。

一、小贷公司贷款基本业务流程概述

第一，客户申请。借款人以书面形式向小贷公司提出融资申请，具体内容包括借款人基本情况、拟申请贷款种类、贷款额度、贷款期限、贷款使用方向、担保情况及偿还方式等。

第二.业务受理。小贷公司对丁借款人提出的贷款申请从其基本情况、申请额度、借款的合法性、安全性、企業的盈利性以及项目可行性等方面进行初步审核。

第三，资料审核。清点客户提交的相关资料是否齐全同时，对丁资料的真实性、合法性、合理性进行审核，从而在书面材料实现风险的规避。比如，对丁借款人提供的财务报表进行一定的审核，对其相关的资产负债率、资本金利润率、产品的营利情况进行审核。

第四，贷前调查。结合企业提供的财务报表，对项日单位进行实地考察，对丁企业资产的真实性进行核查，同时要对其征信记录进行核实。

第五，贷款发放。贷款业务审核结束以后，通知贷款人进行相关于续的办理。随同借款人办理一切贷款于续，包括评估、登记、保险等于续。所有于续办理完毕后，在柜面办理借款于续。

第六，贷款收回。公司要对丁贷款人建立客户档案，并定期对其实施贷后监测，按期收取利息，到期回收贷款。

二、贷款业务业财数据不能共享而易于出现的问题

（一）贷款业务与财务数据结合存在问题

业财融合要求小贷公司的贷款业务应与财务数据相结合，需要运用财务数据来指导贷款业务的开展。而日前小贷公司财务工作仅是从日常财务核算人于，仍旧是制单审核 报表“三步曲”，从而使得财务工作与贷款业务相脱节，难以对丁公司开展的贷款业务起到一定的支撑作用。这样一束，由于财务数据与实际贷款业务不能很好结合，造成财务部门无法起到规避财务风险的作用。

（二）催收不及时，部分数据不及时、不准确

小贷公司按照规定流程放款给客户以后，贷后监测、催收成为重点工作。然而，一些小贷公司在日常运营过程中，小贷公司的财务数据没有很好的反应贷款业务的催收信息，与贷款业务之间缺乏一定的关联性，难以实现财务数据与业务数据的紧密衔接，最终很容易使得企业造成不良贷款率升高。客观地讲，小贷公司的风控系统不比国有商业银行，其虽然显得灵活性很高，但是风险防范水平也较低，最终难以回收本金及利息。南丁贷款业务数据与财务数据之间不能做到完全的互通、互联，使得小贷公司对外放贷后，利息及本金不能做到完全的应收尽收，造成催收工作进展不力。

（三）财务核算不准确，造成业财数据融合不畅

业财融合的有效实施，财务数据及财务信息显得尤为重要。然而，在小贷公司的实际运营过程中存在财务核算不准确的问题。究其原因有以下几个方面：财务岗位设置不合理、财务人员综合业务素质有待提升。首先，财务岗位设置不合理。小贷公司财务核算相对简单，公司对丁岗位的设置重视度不够，岗位设置没有严格遵循相近岗位不兼容原则，出纳人员从事记账工作，容易出现财务舞弊现象;其次，财务人员综合业务素质有待提升。小贷公司的财务人员大多缺乏银行业从业经验，在日常工作中难免出现因业务不熟悉、不清晰造成财务核算的不准确，从而难以为小贷公司业财数据融合提供有所帮助的财务信息。因而，加强小贷公司财务核算的准确性显得至关重要。

三、贷款业务业财数据融合和共享模式构建策略

（一）业财数据融合和共享模式构建的基本流程

小贷公司若想有效的通过业财数据融合及共享，并规避风险应该从理顺小贷公司基本业务流程人于进行。小贷公司基本业务流程分为如下几个方面：借款项日的初步筛选、对丁项日客户进行实地考察、公司审贷会初审、集中大数据授信审批、贷款过程中的监测、贷款后续催收工作。

其一，借款项目初步筛选。小额贷款公司的主要收入来源是对外开展贷款业务，有效的将资金进行合理的运转，才能使其获取最大效益。然而，虽说小额贷公司对外贷款的金额越多，获取的效益也就越大，但也需要对丁借款的项日及借款人进行一定的考核。小额贷款公司一般采用大数据结合人工筛选优质借款人，主要包含TC运营中心人工电审和征信中心大数据筛查。

其二，实地考察。对丁借款项日初步筛选通过以后，小额贷公司一般会由考察人员围绕借款人的经营、工作、家庭、社会关系、征信报告、收入负债水平等情况，对通过初筛环节的意向借款人进行实地调查并审核。在审查过程中，可以对丁借款项日及借款人有着一个更为清晰的认识，从而对其该借款项目及借款人未来贷款的偿还预期情况有着一个初步预判，为下一步审贷会的审批奠定基础。

其三，审贷会初步审批：通过前述环节的借款人，还需提供完整的审核材料给考察人员，南公司考察部负责人和风控部负责人召开审贷会，对考察和审核材料进行综合评估，审贷会实行一票否决制，分部剔除不良借款人并出具初步的审核意见及授信建议。

其四，集中大数据授信审批：公司通过合作的大数据风控平台和自身积累的小微企业风控模型及数据，对通过审贷会的借款人进行综合的审核评估，做出最终的授信方案。

其五，贷中监测：在借款项目期间，通过定期及并定期回访监控借款人的资金用途和资金状况，提醒借款人及时还款并对可能出现的风险提供预警和应急解决方案。

其六，贷后催收：在借款人出现偿还问题后，催收部门第一时间协同跟进，通过与人电话跟进、线下实地催收、法律诉讼等方式快速执行追偿。

（二）风险审批系统和财务数据的共享衔接

任何公司对丁风险的防范应该予以充分的认识，小贷公司也是一样，类金融企业加强对丁风险的防控，风险的防控应该注重风险审批环节。小贷公司应该加强財务数据与风险审批系统的有效结合，实现相关财务信息的共享衔接。具体来说，财务系统作为风险审批系统的后台支撑部门，应该对丁相关的贷款项日予以综合评价，对丁偿债能力指标、获利能力指标及运营趋势指标给予准确的计算。同时，还要对丁借款人未来发展趋势进行相应的预判同时，提…建设意见。只有这样，实现财务与业务的业财融合、实现风险审批与财务数据的共享，才会使得小贷公司将不良贷款率保持在一个较低水平，才能促进其更好的健康发展。

（三）财务核算控制系统与贷款业务各环节的业财融合思路

现代企业管理体系下，企业正常的经济业务开展是离不开财务核算环节的。对丁小贷公司来说，财务核算控制系统应该渗透到贷款业务的各个环节，从而对丁贷款业务实现业财融合。如，在借款人的筛选过程中，财务核算系统可以对丁若十借款人的经营情况、偿债能力做以先期的评价;在实地考察过程中应该运用一定的财务核算技巧对借款企业进行财务尽职调查，以排除财务风险的可能;在贷款发放后应该对丁借款人实施贷中监测，对其贷款过程中的经营情况给予一定的掌握，对丁贷款的去向、用途及该公司的回款情况做到胸中有数;最后，在贷款的催收中，应该将财务核算控制系统与贷款业务前几个环节进行综合应用，定位借款人的资金流向，以及时协助催收部门收回利息及本金。可见，业财融合下，财务核算控制系统对丁数据的共享模式构建会起到一定的积极促进作用。

（四）客户开发系统构建与财务数据共享

小贷公司在对外进行客户开发过程中，应该本着效率与质量并重的原则进行。也就是说对丁客户的拓展应该是有选择的、有目的性的。这就需要业务部门与财务部门进行很好的沟通，以规避财务风险。财务部门需要将对丁各类别客户的诸如偿债能力、获利能力进行一定的分析，并将其上传至公司的信息平台中。这样一来能够确保客户开发的业务部门及时了解到预开发客户或是类似行业内客户的未来发展的趋势及相关的预警，从而在第一时间内做出相应的判断。

小额贷公司的健康发展为我国金融体系改革能够发挥一定的作用。针对日前国内小贷公司贷款业务开展中存在的不良贷款率上升问题，其应该结合自身经营状况，实现业财数据融合和共享模式的构建，从而为小贷公司的健康发展贡献出一份力量。

参考文献：

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[2]陈永富，兰天媛，李万超小额贷款公司持续发展中存在的问题及对策建议以辽宁朝阳市为例[J]黑龙江金融，2018（ 06）：71-72

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