农商行小微企业信贷风险管理探讨

关金海

摘 要：著名的银行保监会监管委员会的人员曾经一再提出：“银行业保险业本身具有很强的传染性和多变性，在实际管理的过程中更会产生诸多乱象。这也进一步表明银行业需要在发展的过程中不断地积累更多的风险。而在经济发展的大环境下，小微企业融资的过程也非常困难。本文结合实际情况具体分析农商行小微企业信贷风险管理的策略。

关键词：农商行;小微企业;信贷风险;管理策略

随着我国经济的不断发展，小微企业也在促进我国经济发展的过程中发挥重要的作用。但是，从《小微企业发展报告》的内容来看，一直到2015年年底，我国小微企业的总数已经达到了2000万户，小微企业的数量也达到了1169.59万户，占据总企业数量的半数以上。因此，小微企业的发展更会对我国税收的发展产生重要的作用。但是，因为受到金融危机的影响，我国GDP正不断地下降。不仅经济下行的压力不断增大，人力成本也不断上升。随着原材料价格不断上涨，企业内部的获利空间也不断地缩小。本文主要就农商行小微企业信贷风险进行讨论。

一、小微企业的概述

（1）小微企业的概念

我国正不断地给中小企业的发展定出了不同内容。在国际上，专业人员根据销售总额、员工人数和资产数量将企业分为中型企业、小型企业和微型企业。但是我国一直都结合实际情况来改进中小企业规模划分的情况。小微企业属于一种最小型的企业，更是其他家庭作坊企业的总称呼。而在2015年，我国通过采用相关政策将小微企业的个人所得税减免近1000亿元。

（2）小微企业的重要性

小微企业目前在国民经济发展的过程中发挥重要的能够。一直到2017年，我国小微企业的户数已经达到了7322户，内部企业的数量也占据了一大部分。个体工商户占据总个体工商户数量的78.6%。但是，从实际发展的过程来看，我国多数小微企业所创造的价值却占据国民生产总值的65%左右，这一比例可以说是非常大的。从以上多数数据可以看出，小微企业实际在发展的过程中会吸纳更多的成员，也就会吸引更多的人去消费。因此，小微企业确实在国民企业发展的过程中扮演着重要的作用。

二、小微企业新信贷风险的主要原因

（1）小微企业信贷企业人员素质不高

多数小微企业的信贷人员既不能够全面地了解信贷政策，更在工作的过程中没有接受过专门的信贷上岗培训，因此也就不能够了解行业内部的政策，最终也就使得业务受理的阶段存在诸多风险点。表1对300名信贷人员的学历进行了全面地统计。

从表1可以看出，多数小微企业的信贷人员是本科毕业的，整体人员的学历过关。

从表2可以看出，多数企业员工的平均年龄为32岁，研究生的平均年龄为37岁。可以看出，多数信贷人员的年龄都偏大。如果贸然在毕业之后进入到岗位内部，自然会显得经验不足。

另外，一部分小微企业人员并没有规避风险的意识。有些员工会将目光锁定在已经完成的考核任务和经营目标上，甚至只注重市场的拓展但是却不重视业务的合理性。有一些小微企业的员工甚至不惜冒风险来创造业绩，这会在无形中增加银行合规的风险。又因为银行只能够对已经发生的事故采用管理和处罚措施，却没有直接事前进行防范。这些都会产生潜在的风险。

（2）小微企业财务管理不太规范

正是因为多数的小微企业发展的实际规模较小，内部的制度也多数显得不够健全。因此，专业人员没有办法在合理的情况下审计合适的财务报表。一般而言，更多的私营业主会通过少交税款来获得更多的利润，甚至也会少得到一些收入。最终的结果就是借助其他方式来装饰整个财务报表。因此，在实际建设的过程中自然会出现一些不真实的数据。银行也就不能够在第一时间了解经营的真实情况。最终也会在无形中增加银行贷款的风险。

（3）银企信息不太对称

虽然社会征信体系在我国发展的过程中很早就出现了，但是多数的征信体系仍然起步较晚，发展的速度也不够快。因此，多数小微企业内部存在的信息根本没有反映出征信体系内部的内容。最终，各大部门内部的信息就没有办法更好地实现共享。于是更多的银行自然不能够搜索真实的数据。发展到最后，不仅财务报表内部的数据相对较少，信息也存在诸多不透明的现象。于是，作为一名客户经理自然不能够在贷款前做调查工作。最终自然就会让客户经理做出错误的抉择。

（4）小微金融产品的创新能力不强

一般而言，常规小微企业信贷产品主要是由来自小微企业的信贷需求和不同的品牌构成的。这样一类产品在小微贷的发展过程中占据重要的地位。国家也不断地对惠普金融制度全面地进行支持。于是，更多的国有银行信贷政策将不断地向小微企业发展的过程中倾斜，小微企业在贷款市场中也会面临越来越激烈的竞争。但是，随着市场的不断发展，传统的小微企业的金融产品也被其他企业所模仿，最终市场上也就出现了同质化的现象。所以，在面对不断变化的市场发展形势来看，多数产品创新能力普遍不足，产品的优势不能够更好地发掘出来。

（5）银行内控的因素

多数银行会在审批单过程中过于重视小微企业的抵押物，或者只重视来自第三方的担保，因此企业就不能够直接进行还款。另外，正因为小微企业的数量众多，银行又对客户经理有较大的需求。但是小微企业的贷款数量势必较少，在花费同样管理成本的基础上却不能够有相同的收益率，因此接待小微企业的客户经理待遇一向不高，所以大多数客户经理都不太愿意接待小微企业，在工作的过程中也不太卖力，最终使得内控的风险得以上升。

三、管理小微企业信贷风险的主要措施

（1）全面提升银行业务人員的素质

目前，银行业务人员的素质将会和银行对风险控制的能力有直接的关系。因此，银行应该定期对客户经理开展培训。一方面要对信贷人员奖罚分明，如果相关人员业绩完成的比较好，自然能够有额外的奖金。相反，如果业绩完成的不好，自然会受到惩罚。此外，需要让工资和不良贷款率直接联系在一起。并通过运用激励和约束的方式来提升信贷人员本人的素质。

（2）健全信贷管理制度

多数农商行需要先分析小微企业内部信贷业务的主要特点，并在分析各项规定落实的情况之后来在后期开展评价工作。专业人员更需要对现阶段小微贷业务的操作流程、客户信用评级、信贷调查审批制度、担保制度和其他不同的制度进行梳理。在关键的时刻更需要对贷款后的制度进行梳理。这样，国家相关部门自然能够在分析商行发展的实际情况之后分析各项制度的缺失和冲突。

例如，需要组织商行业务部门每年至少梳理一次制度。这样自然能够保证小微企业内部各项信贷制度和操作流程符合一定的规定，并让所有的流程都有可操作性。

（3）通过加强客户准入选择来优化信贷投向

小微企业的数量正随着市场经济的发展不断地增多。因此，专业人员一定要坚持选择优秀的客户。在实际建设的过程中，先要分析借款人所处在的行业，并全面地分析行业所处的不同发展阶段和行业发展的阶段。另外，更需要让专业的人员来分析不同借款企业经营的模式，这样自然能够在第一时间就了解企业的经营模式，并得到更多的利润，最终也就能够判断出企业是否能够在一定时间内有能力偿还欠款。此外，如果能够在分析发展前景较好的产业来直接拓展客户，自然也就能够在第一时间降低信贷过程中产生的风险。

（4）全面地完善针对小微企业的信贷政策

更多银行内部的信贷体系都是在分析大型企业的特征之后设置的。但是，小微企业内部存在信贷风险实际和大型企业将表现出完全不同的特征。因此，作为一名专业的信贷人员，只有不断地进行创新才能够更好地完善小微企业内部存在的信贷制度。专业的人员在分析完小微企业发展的内容之后才能够制定出合适的授信制度。在之后发展的过程中更应该完善专业的信贷产品体系。必要时更需要在分析小微企业特点之后设计流程较为简单的信贷产品。必要时刻，更可以让银行和保险机构和担保机构进行全面地合作。

（5）严格地控制客户的准入条件

多数客户经理经常在工作的过程中有“轻贷款，重管理”的思想，并将发展作为第一要务。如果专业人员没有能够重视信贷企业的经营情况，更没有能够发现企业的异常情况，自然也就会诱发多样化的信贷风险。因此，通常在审核贷款企业的过程中，专业人员需要将征信记录和财务报表作为主要的参考依据，并选择真正资质过关的企业。

在实际操作的过程中，专业的人员需要加大对贷中和贷后的管理。如果出现了不符合条件的客户，则应该一起退回支行。例如，有的农商行需要和当地的政府部门、工商部门以及税务部门联合建立一个数据平台，并有效地和其他部门共享数据，这样自然能够主动获取更多的数据。

在实际准入的阶段，专业的人员可以通过开放新的准入方式来加强对小微企业的准入管理。也可以在工作中开发与小微企业相关的客户群，并真正选择出资质过关的客户群。油气要注意有效地查看企业经营的业绩和征信的情况，争取选择和征信情况较好的企业进行有效的合作。

四、结束语

目前，我国诸多小微企业都在发展的过程中迎来了新的机遇。因此，众多小微企业在发展的过程中将会体现的越来越明显，甚至会出台优惠政策来让小微企业更好地向前发展。但是更多小微企业在迎来众多机遇的基础上仍然存在着资金上的困难。大型的商业银行更倾向于将贷款给大型的企业，小微企业则只能够从别处寻求资金支持。因此，农商行和小微企业之间往往形成了相互需求和相互依靠的局面。为了更好地促进小微企业和农商行相亲啊发展，本文在研究了农商行小微企业信贷风险的基础上找出对应的措施。

参考文献

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