基于主成分分析法的商业银行绩效研究

贾倩

【摘 要】 改革开放以来，我国商业银行发展迅速。自加入WTO以后，商业银行竞争日益激烈。基于这样的背景，本文通过构建商业银行经营绩效评价体系，以由国有商业银行、股份制商业银行以及城市商业银行组成的32家样本银行的2017年度报告为原始数据，运用主成分分析，对我国商业银行经营绩效进行分析。

【关键词】 主成分分析 商业银行 经营绩效

1.研究背景

改革开放四十多年来，随着市场经济的不断发展，金融体制改革的不断深化，稳定有效的金融体系逐步成为一个国家经济健康发展的重要条件。而商业银行是适应市场经济的发展需要而形成的一种金融组织。高效健全的银行体系不仅能够为社会提供方便快捷的服务，而且对国民经济发展具有重要意义，同时经营绩效的高低不但会关系到银行本身能够良好运作，而且对整个国家宏观经济运行有着重大影响。

2.国内外研究现状

国外学者对银行绩效评价的具体方法可以归为两大类。第一类方法是以Berger和Humphry以及Bauer等人为代表，主要运用参数分析或非参数分析法，从效率角度来对商业银行进行评价。第二类方法是以Robert Simons等為代表的，从战略实施效果角度来评价银行经营绩效，其焦点在于预期与实际结果之间的比较。而对于这两类方法国外使用最多的是非参数分析法。

我国学者对商业银行极小的研究主要采用数据包络分析方法、经济增加值方法、主成分分析方法以及因子分析方法，这些方法主要是通过银行的财务指标来构建评价模型并对银行的绩效水平进行定量分析。有少部分人将一些非财务指标也纳入体系，把定量指标与定性指标结合起来进行综合分析。

3.商业银行绩效评价理论概述

对商业银行经营绩效进行评估，就是从商业银行的经营现状出发，通过运用一系列定量、定性指标，对商业银行经营过程中的盈利能力、业务发展状况、资产风险状况、持续发展能力等方面进行客观、公正的考核、评估，以发现银行经营过程中存在的问题，从而引导商业银行的经营行为，提升商业银行的盈利能力和竞争力。

由于主成分分析是一种降维技术，因此，本文从32家商业银行的财务报表中，以银行的盈利能力、偿债能力、安全能力以及成长能力四个方面选取了12个指标，分别是净资产收益率、总资产报酬率、成本收入比、每股净收益、流动比率、存贷比率、资本充足率、不良贷款率、总资产增长率、营业收入增长率、净利润增长率、资本累积率。

4.实证分析

本文选取了32家商业银行作为样本银行，其中包括国有银行、股权制银行以及发展较好的城市银行。实证过程中所需要的数据大部分来自于中国债券信息网下的各银行2017年度报告整理所得。

4.1原始数据检验

通过分析，可以得到KMO和巴特利特检验，如表4-1所示。

根据上表可知，KMO的取值为0.414，且巴利特球形检验统计量的值小于0.01，可以否定相关矩阵的零假设即认为各变量之间存在显著的相关性，所以可以对选取数据进行主成分分析。

4.2主成分的提取

根据表4-2中计算结果可知，有五个满足条件的特征值，其样本方差的累计贡献率达到77.383%，说明从12个指标中提取这五个主成分就能对32家商业银行的经营绩效做出较好解释。

4.3计算各银行的综合得分

用各个主成分方差占全部方差的比重作为权数，对各个主成分进行赋权。利用软件所给出的各个银行各个主成分得分情况，则可以得到：

利用上述表达式计算各银行经营绩效的综合得分，并由综合得分可排出各个银行在综合经营绩效方面的名次。利用Excel可得下表：

在上表中，许多银行的得分是负数，但并不表示该银行的经营绩效为负。这里的正负仅表示该银行与平均水平的位置关系。

5 总结

在2017年度中，城市商业银行的经营绩效整体好于国有商业银行和股份制商业银行。从盈利能力看，纵向比较，每个银行同上年比都有一定程度的增加;横向来讲，国有商业银行、股份制商业银行以及城市商业银行盈利涨幅各不相同，总体而言，股份制商业银行在成本收入比这一项中，相比其他商业银行，获得收入付出的成本较高，但其每股净收益高于国有商业银行和城市商业银行。从流动能力看，城市商业银行的存贷比较低，银行流动性较高;而股份制商业银行存贷比较高，有可能存在流动风险。从安全性看，国有商业银行和城市商业银行的资本充足率较高，不良贷款率较低;股份制商业银行相比之下，资本充足率较低，需要增强资产安全的能力。从动态发展能力看，城市商业银行四个指标均处于较高水平;股份制商业银行发展能力一般;国有商业银行较保守。

本文的不足主要在于，本文只是选取了每一家商业银行2017年这一年的情况，但是对于同一家商业银行，纵向来看每年的经营绩效各不相同，只选择2017年度数据不足以代表该银行的经营绩效。

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