浅析农村商业银行风险及应对措施

(安徽大学 安徽 合肥 230601)

一、农商行的现状

农村商业银行是我国县域地区重要的法人银行机构，截至2018年9月末，全国有农村商业银行1436家，资产负债规模均超过23万亿元，涉农贷款和小微企业贷款在各项贷款的占比长期保持在60%和50%左右，涉农贷款和小微企业贷款户均余额分别为30万元和131万元。农村商业银行以在银行业10%的资产占比规模，贡献了涉农贷款和小微企业贷款22%和21%的规模，成为支持“三农”和小微企业名副其实的金融主力军，在助力县域经济发展方面也发挥着不可替代的作用。但是在改革发展过程中，少部分农村商业银行出现了经营定位“离农脱小”的盲目扩张倾向。

二、农商行的风险

(一)内部风险

(1)风险控制体系不够健全。首先，缺乏一支高素质、全方位的风险管理人才队伍；其次，风险监管系统的建设相对滞后，多数的农村商业银行内部风险控制系统处于起步阶段，难以做到风险控制的高效率和精确度的要求。内部风险控制的着重点放在信贷风险的管理，没有根据商业银行本身的实际情况提出控制策略和操作规范，也这样的农村商业银行很难抵御金融市场的各种风险。

(2)风险防控意识有待加强。商业银行的内部风险控制很大程度上依赖于工作人员的素质水平，但是农村商业银行目前的人力资源数量和质量有限，专业技能也不达标，肯定会影响到银行的经营和发展，加大商业银行的风险。另外，银行高层的管理人员如果不能充分意识到内部风险防控的重要性，也会对银行产生很大的影响，甚至给银行带来严重的经济损失。

(3)缺乏完善的内部风险管理机制。目前，很多农村商业银行的制度执行的不够严格，导致农村商业银行出现了很多问题，例如：管理层和监督层分工不合理；工作人员职责混乱；整体效率低下；决策质量不高等，这无疑加大了商业银行的内部风险，给银行的经营带来恶劣的影响。

(4)农村商业银行的资产有限。与城市商业银行相比较，农村商业银行的资金质量和数量明显较之差距较大，而且农村商业银行存在的不良贷款比例比城市高，无疑增加了农村商业银行的内部风险。此外，农村商业银行很容易受到经济环境的影响，使得其在处理内部经营风险和自身资产之间关系时受到影响，增加了金融风险。

(二)外部风险

1.操作风险及流动性风险

我国农村商业银行的操作风险以贷款操作风险为主，除此之外还有柜台操作风险以及其他方面的操作风险。

我国商业银行在处理贷款业务时要经过多方面的严格审核，从了解贷款人的基本情况开始，再以此对贷款人进行信用方面的评级，最后才能对符合条件的贷款申请人给予放款，放款后并不意味着贷款程序就此结束，还要对后续的管理工作追踪审查。农村商业银行在管理程序上会出现贷后管理不实、贷款投向不明的问题。

流动性风险的深层次原因是流动性和盈利性这两个目标的矛盾，管理者常常会处于两难境地难于抉择；并且，流动性风险一般和其他风险掺杂在一起，加大了风险管理的难度。农村商业银行由于人才缺乏，较国有商业银行和其他股份制商业银行在流动性风险管理方面基础差，主要存在这两大问题：一是盈利因素考虑较多，忽视流动性；二是主观性较强，缺乏科学性。

2.信用风险及利率风险

信用风险又叫做违约风险，是指在交易中对方没有按照当时的双方约定履行承诺而造成经济损失。这是目前我国各金融机构都会面对的风险。存贷款业务是农商行非常重要的一项业务，如若出现信用风险，便会影响农商行资金的正常运转。利率风险是指市场的利率变动的未知性给商业银行造成损失的大小可能性。对农商行来说，其危害主要表现在以下两点：一是现阶段的利率水平过高从而使得预期收入与实际收入产生部分差异。二是历史某一阶段产生的存贷款利息倒挂从而可能引起利率风险。

3.道德风险及贷款风险

道德缺失引发的风险在商业银行中也是比较常见的，这在很大程度是由于从业人员的疏忽引起的。因为历史发展的原因，对农村商业银行来说，道德缺失引起的风险。例如员工的综合素质低下，团结意识不强，工作懈怠，管理人员的水平不高，这些都是道德风险的催生因素。由于企业内部年龄偏大且素质不高的人才结构，使得农商行众多分支机构的管理人员依旧沿袭旧制度下的管理方式。贷款风险也是农村商业银行面临的一个重要风险，主要表现为贷款损失的不确定性。农村商业银行在贷款业务方面，有时会遇到许多无法提前预料的危险性因素，使得贷款本息到期很难收回，从而影响日常的业务运转。

三、解决措施

第一，完善内部风险控制管理制度。首先需要将影响银行经营与发展的各种要素进行风险管理，从整体到局部对我国农村商业银行潜在的风险因素进行全方位的整理，列举出风险事项及前因后果，并归入到统一的风险管理工作中。其次，设立战略性的风险应对措施。

第二，健全激励机制，加强内部管理。内部控制管理不仅要加强上级对下级的控制管理，还需要员工加强自身的管理。首先，完善考核和激励机制，有利于调动工作人员的积极性，引导农村商业银行整体将内部风险防控作为首要的工作目标，降低银行内部风险带来的损失。

第三，提高工作人员的素质。银行从业人员的素质水平与银行风险控制有着很大的联系，因此，银行务必加强对工作人员的教育培训，全面提升其职业素质和专业能力。农村商业银行人力资源严重匮乏的情况下，高素质银行骨干一定要有严谨认真的态度，把握好银行的整体业务，及时进行查漏补缺。

第四，完善信息化系统的建设。一是将银行的各种信贷业务信息准确无误地存储在计算机里面，同时将员工的资料与记录进行保存，提高工作的准确度。二要做到信息的绝对保密和安全，保证银行所有的数据信息不被泄露。三是在信息化系统中增加实时控制和信息反馈的功能，以提供给银行高层人员，便于他们随时了解银行的状况，制定出适合银行实际情况的内部风险控制方案，最大程度地降低风险。

第五，进一步加大对引发道德风险责任人的惩处力度。对引发道德风险的当事人决不姑息迁就，要依据有关规定，对其保持强有力的高压打击态势，实施严格的法纪、党纪和政纪惩处。要加大法律制裁力度,做到有法必依，违法必究，执法必严，加强法律的威慑作用，从而形成银行从业人员自觉规避职业道德风险的氛围。

四、结语

我国农村商业银行是国家经济金融体系的重要组成部分，但是现有的风险防范措施仍然不够完善，很多内部风险控制问题需要解决。因此，相关的工作人员务必要完善农村商业银行的风险控制机制，将内部风险控制措施落到实处，尽可能地降低内部风险带来的生命财产损失。