党的十九大后商业银行现代化治理的监管和改革

朱健齐 陈怡忻

摘 要：近年来，商业银行发生不少乱象，这不仅不利于商业银行的发展，更对整个金融体系的稳定造成了威胁。在此情况下，需要对商业银行的治理现状进行全面而深入的分析。在银监会保监会合并后的新商业银行治理中，应不断改善商业银行内外部治理环境，加强乱象监管和管理，调整商业银行的信贷政策与落实督核的监管改革，最终实现增强服务实体经济能力的目的，积极实践习近平新时代中国特色社会主义思想于全球治理的重要贡献与秩序的重构。

关键词：商业银行；现代化治理；金融监管；十九大；中国特色社会主义

中图分类号：F832.33 文献标识码：A 文章编号：2096-5729（2019）02-0050-05

一、问题的提出

党的十九大报告指出，“我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。”[1]“美好生活需要”前面的定语“人民日益增长”彰显了我们党新时代推动改革、谋划发展的人民立场。这一矛盾的转变，折射出中国特色社会主义进入了新时代[2]。同样，在金融领域也面临着崭新的发展方向与发展思路。正如习近平在党的十九大报告中指出的：深化金融体制改革，增强金融服务实体经济能力，提高直接融资比重，促进多层次资本市场健康发展。健全货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架，深化利率和汇率市场化改革。健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线。这是习近平新时代中国特色社会主义理想在金融领域的根本要求和行动指南，是做好新时代金融工作的根本遵循[3]。

商业银行作为我国金融业的主体和国家治理体系的重要组成部分，在我国市场经济发展中具有特殊地位，是我国金融体系的重要力量，对我国金融稳定和金融安全发挥着基础性作用，是党和国家应对“黑天鹅”“灰犀牛”事件和系统性金融风险的中坚力量。截至2017年底，中国银行业机构总资产为252万亿元，与GDP之比为304%，比2012年底增长了88.6%，银行业的主导地位不仅没有呈现出下降状态，反而不断上升。首先，银行之间的联系更加紧密，2016年其他存款性机构的同业负债和同业资产分别达14.5万亿元和31.6万亿元，分别是2010年末的2.6倍和2.34倍，同业负债和同业资产之比达45.9%。除此之外，银行类机构对其他金融机构的负债和资产分别达15.7万亿元和26.5万亿元，两者之比达59.2%，关联度明显上升。商业银行不同于其他市场经营主体，其经营的“产品”是资金货币，经营方式是为用户提供信用中介，具有影响范围广、资产规模大、杠杆程度高、风险性高等特殊性和复杂性的特征[4]。从这个角度上说，商业银行特别是大型商业银行的经营风险，很大程度上决定了整个银行业的系统性风险。

然而在这种情况下，商业银行乱象却频频发生。2017年银监系统共作出行政处罚决定3452件，其中处罚机构1877家，全年共罚没金额近30亿元，是2016年全年罚没金额的10倍；处罚责任人员1547名，其中罚款合计3759.4万元，对270名相关责任人取消一定期限直至终身银行业从业和高管任职资格，各银行业金融机构内部问责处理共计16.7万人次。四川银监局于2018年1月19日依法对浦发银行成都分行罚款4.62亿元，对1名行长、2名副行长、1名部门负责人和1名支行行长给予取消任职资格、警告、罚款等惩罚。截至2018年6月30日，据不完全统计，银保监会机关、各银监局以及银监分局针对商业银行及金融机构违规行为，已经开出1662张罚单，国有大行、股份制银行、城商行等商业银行及各类金融机构均有涉及。其中，银保监会机关开具10张，银监局531张，银监分局1121张。其中，有12张罚单金额均超过1000万元，合计罚没金额高达9.48亿元；1张金额超过1亿元，罚款金额为46 175万元；另有5张罚单罚没金额超过5000万元。所以在这种情况下，对银行业进行现代化治理，净化银行业的氛围、改善银行业的风貌显得格外重要。这不仅可以促进整个银行系统的健康发展，更可以确保金融体系的稳定、降低金融体系的风险。

二、商业银行的治理现状

（一）乱象管理：加强实质性风险管理

目前我国银行业乱象在资产端的表现为影子银行的乱象，同业业务和表外业务大都存在着资金的最终流向不满足监管要求或宏观政策导向，放大实际风险等问题。集中表现为：社会融资中的非标项目，以及资产管理中未纳入社融口径的“非标资产”，如信托计划等。由于其規模大、影响范围广、表现形式复杂，因此国家也制定了一系列的政策应对。

截至2017年末，全国银行业理财产品存续余额为29.54万亿元，较年初增加0.49万亿元，同比增长1.69%，增速同比下降21.94个百分点。这意味着，2017年银行理财增速断崖式下降，比2016年少增5.06万亿元。从结构来看，主要在于近几年突飞猛进的同业理财规模下降。据报告，金融同业类产品存续余额较年初大幅减少3.4万亿元，降幅为51.13%；占比较年初下降11.88个百分点。除此，机构专属类产品存续余额也下降了1万亿元[5]。在2017年银监会启动治理乱象行动中，重点拆除金融脱实向虚、加杠杆严重环节。

银监会在2017年组织全国银行业金融机构和各级监管机构，相继开展了“三违反”（违反金融法律、违反监管规则、违反内部规章）、“三套利”（监管套利、空转套利、关联套利）、“四不当”（不当创新、不当交易、不当激励、不当收费）等金融市场乱象专项治理，其主要针对信用风险、流动性风险、交叉金融风险、房地产泡沫风险、案件风险、法律合规等各类风险隐患。重点规范银行同业、理财、表外业务，减少通道和资金空转，降低影子银行风险[6]。银行业理财托管登记中心有限公司于2017年5月15日发布《关于进一步规范银行理财产品穿透登记工作的通知》，明确要求在登记时要遵循分层登记原则，包括理财产品首次投资的各类资产管理计划和协议委外信息以及持有的所有底层基础资产和负债信息，多层嵌套情况也须按照逐层穿透原则登记至最底层基础资产和负债信息[7]。2017年11月17日，一行三会及外管局同时发布《关于规范金融机构资产管理业务的指导性意见（征求意见稿）》，其中明确要求降低影子银行风险，引导资管业务回归本源，资管产品投资非标准化债权类资产应当遵守金融监督管理部门有关限额管理、风险准备金要求、流动性管理等监管标准，避免沦为变相的信贷业务[8]。2018年3月28日，中央全面深化改革委员会第一次会议通过《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，要求：规范金融机构资产管理业务，要立足整个资产管理行业，坚持宏观审慎管理和微观审慎监管相结合、机构监管和功能监管相结合，按照资产管理产品的类型统一监管标准，实行公平的市场准入和监管，这将进一步消除监管套利空间，促进资产管理业务规范发展[9]。

截至2018年3月末，银监会及其他金融监管机构已出台一系列的政策措施（参见表1），严厉处置影子银行风险，整治银行业金融乱象行为，促使银行业不断回归本源，化解并不断减少高风险业务。

（二）脱虚向实：服务实体经济

金融发展与实体经济具有密切的关系，金融发展的根本目的是服务实体经济，实体经济的发展也有利于推动金融的繁荣[10]。商业银行作为金融体系的重要组成部分，对实体经济的发展起着举足轻重的作用。2016年6月20日，李克强在中国建设银行、中国人民银行考察时强调，金融是国民经济的血脉，要走活金融服务实体经济这盘棋。党和国家推出了一系列政策推动商业银行进步，不断促进实体经济的发展（参见表2）。2017年4月7日《中国银监会关于提升银行业服务实体经济质效的指导意见》的颁布，为金融服务实体经济提出具体意见。明确要求银行业要按照风险可控、商业可持续原则，坚持以供给侧结构性改革为主线，深化改革、积极创新、回归本源、专注主业，进一步提高服务实体经济的能力和水平[11]。2018年1月5日银监会发布的《商业银行委托贷款管理办法》（以下简称《办法》）着重要求引导信贷资金服务实体经济，要求委托贷款资金用途符合国家宏观调控和产业政策，推动资金脱虚向实，更好地服务实体经济。当前部分资质较好的大企业通常可以以较低的利率获得银行贷款，再通过委托贷款的形式转贷给小企业，从而形成信贷资金套利现象。《办法》对委贷资金来源做了规定（不得使用银行授信资金），从而杜绝了这一现象[12]。

三、未来治理方向及路径选择

我国商业银行采取的现代化治理方案符合巴塞尔委员会对于商业银行的监督与管理方案，有利于提升我国商业银行竞争力，稳定我国的金融体系。未来，我们坚信在科学化的治理与风险管控下，应将持续采取以下三个治理方向及路径选择措施，改善商业银行治理内外部结构、推动商业银行加强监管和调整商业银行信贷政策，进而明确界定权力边界和职责内容、积极营造健康发展营商的良好环境，更能编织全球化与金融开放背景下的协同合作体系，最终实现增强服务实体经济的目的，积极实践习近平新时代中国特色社会主义思想于全球治理的重要贡献与秩序的重构。

（一）改善商业银行治理结构，明确界定权力边界和职责内容

党委会与董事会决策原则的冲突和“双向进入、交叉任职”衍生出来的问题一定程度上源于商业银行公司治理架构中没有对党组织参与公司治理的权力边界和职责内容进行明确的界定。企业党组织嵌入公司治理架构的目的就是要使微观经济主体的行为和国家整体目标更为一致。目前，党组织在商业银行中发挥政治核心作用，参与公司治理体现在两个方面：一是围绕银行企业具体的经营管理开展工作；二是直接或间接对商业银行经营管理中的重大问题参与决策。但是在党组织参与银行企业重大决策时，其体现出来的是一种组织行为，是要参与对银行企业改革发展方向性、全局性和战略性的决策，而不是具体的经营管理工作；而在具体的经营管理上，更多的是支持决策的执行，发挥党的基础组织的凝聚力和战斗力，把银行企业的经营目标与党组织的目标统一起来，把党组织自身的政治优势转化为银行企业的核心竞争力。

（二）推动商业银行加强监管，积极营造健康发展环境

首先，相关部门不断完善相关的法律法规及办法，对违反相关规定的商业银行或当事人进行严惩。依托国务院金融稳定发展委员会（其中一项重大职能是统筹协调金融监管重大事项，协调金融政策与相关财政政策、产业政策等），围绕防范系统性金融风险进一步完善监管体制，逐渐建立一个激励相容和监管有效的现代金融体系。其次，适度强化宏观调控。在社会主义市场经济体制框架下，宏观经济的健康运行有赖于政府“有形之手”的适度调控。财政、货币、收入、汇率等政策和工具的综合发力有利于缓解经济波动，引导宏观经济在合理区间平稳运行。在加强商业银行风险管理的同时，要积极鼓励商业银行运用现代互联网技术进行创新。创新金融产品业务“负面清单”管理模式，适时推出创新“试错成本保障”，为商业银行创新提供政策与资金方面的支撑，为商业银行创新创造良好的市场经济环境。

（三）调整商业银行信貸结构，增强服务实体经济能力

金融发展与经济增长有着明显的正相关关系，商业银行信贷增长可以反映人均收入增长，但是金融过度偏离实体经济，则会进一步损害经济增长。第一，商业银行应以实体经济有效需求为信贷导向，紧随实体经济活动的融资需求，给予合适的金融产品如企业贷款；紧随实体经济技术改造和传统产业升级需求，利用科技创新支持金融创新；紧随实体企业兼并重组和国际化配套服务需求，提供个性化的综合金融服务。第二，新时代商业银行支持实体经济发展应该做到有控有扶，其中对高耗能、高排放和产能过剩行业严格信贷，支持有效益、有前景的企业的信贷需求，积极推行节能环保、可持续发展等绿色信贷理念；对产业结构调整应加大信贷结构调整力度和支持力度，采取有保有压的信贷政策。鼓励银行机构制定配套信贷政策，加大对现代服务业、先进制造业、高新技术产业和战略性新兴产业等领域的信贷支持。

参考文献：

[1] 习近平.决胜全面建成小康社会 夺取新时代中国特色 社会主义伟大胜利——在中国共产党第十九次全国代 表大会上的报告[M].北京：人民出版社，2017.

[2] 郭世军.习近平新时代中国特色社会主义经济思想的 科学内涵和理论意蕴[J].治理现代化研究，2018（1）： 11-17.

[3] 周小川.守住不发生系统性金融风险的底线[C].党的 十九大报告辅导读本.北京：人民出版社，2017：100-109.

[4] 胡海峰，郎朗.利率市场化对中国商业银行公司治理机 制影响[J].人文杂志，2015（02）：40-48.

[5] 中国银行业理财市场报告（2017）[R].银行业理财登记 托管中心，https：//www.chinawealth.com.cn/zzlc/xwdt/xwzx/20180202/2127154.shtml，2018-02-02.

[6] 刘丽，张莫.银监会密集发文掀“强监管”风暴[EB/OL]. 中国银行业监督管理委员会，http：//www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docView/B59DF598CFF240F4A3FCAD3EE04C731F.html，2017-04-13.

[7] 关于进一步规范银行理财产品穿透登记工作的通知 [EB/OL].银行业理财登记托管中心，https：//www.chinawealth.com.cn/zzlc/xwgg/20170515/958112.shtml， 2017-05-15.

[8] 关于规范金融机构资产管理业务的指导意见（征求意 见稿）[EB/OL].中国人民银行，http：//www.pbc.gov.cn/goutongjiaoliu/113456/113469/3420444/index.html， 2017-11-17.

[9] 中央全面深化改革委员会审议通过《关于规范金融机 构资产管理业务的指导意见》[EB/OL].每日经济新闻，http：//baijiahao.baidu.com/s？id=1596190671899373750𝔴=spider&for;=pc，2018-03-28.

[10] 关于开展为非法虚拟货币交易提供支付服务自查整改 工作的通知[EB/OL].个人图书馆，http：//www.360doc.com/content/18/0119/06/6598516_723245517.shtml， 2018-01-19.

[11] 中国银监会关于提升银行业服务实体经济质效的指导 意见[EB/OL].中国银行业监督管理委员会，http：//www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docDOC_ReadView/2777B44C605C43BFA0560636F0439011.html，2017-04-07.

[12] 中国银监会关于印发商业银行委托贷款管理办法的通 知[EB/OL].中国银行业监督管理委员会，http：//www.cbrc.gov.cn/govView_C5E45CCFFFA64632AF0C4391CDAA73B0.html，2018-01-05.