基于可行性研究阶段的铁路工程投资控制研究

王夷夏

（中国铁路沈阳局集团有限公司计划统计部，辽宁 沈阳 110001）

铁路工程投资大、周期长，其资金投入主要发生在施工建设阶段，虽然在施工期间投资控制的内容多，难度较大，但若要做好工程的投资控制应把重点放在设计阶段，该阶段包括可行性研究、初步设计以及施工图设计等，工程投资控制的难度会随着设计的深入而逐步加大。换句话说，可行性研究作为设计的第一阶段，其所制定的投资估算将对工程投资产生重大影响[1]。为此，文章将围绕可行性研究投资估算的编制工作进行研究。

1 可行性研究阶段投资估算的现状

按照国家发改委的有关规定，初步设计阶段所编制的工程概算一般应控制在经批准的可行性研究投资估算的10%以内。但在实际情况下，工程超额投资的现象屡见不鲜，铁路工程建设也不可避免，可行性研究投资估算工作形同摆设，未能很好地指导工程建设投资，其影响因素也是多方面的。

1.1 投资估算的时效性

建设工程项目的投资额，既体现了“价”，也体现了“量”。其中“价”是通过估算而得，具有一定的时效性。如果项目推进较慢，时间间隔较长，则其时效性就会被削减，难以达到最初的控制目的。最近几年，中国的铁路建设速度引世界瞩目，尤其是高速铁路建设更是引国人为之骄傲。随着高速铁路建设的不断扩张，大量的“四新”得以应用其中，即新技术、新材料、新设备、新工艺的应用[2]，但这些“四新”的应用必须通过工程实践的验证后才能转换为估算指标。

在建设项目的可行性研究阶段要进行投资概算的编制，必须要注重估算指标或者预算指标的有效性。由于该阶段采用的估算指标对时间具有高度敏感性，如果时间间隔过长，加上价格上涨因素影响，此时的估算指标若不准确或是不够全面，就得对可行性研究报告进行修改，选取与当前实际相符的估算指标，重新编制投资估算。

1.2 设备价格难以确定

在工程领域，尤其铁路工程这样的大基建，其设备费用占比还是很大的。但在可行性研究阶段，因为其设计深度难以准确确定所需设备具体的“量”和“价”，其价格的确定上也就难以精确，尤其是某些新设备，价格信息更难获取，唯一的办法就是参照市场上同类设备的价格。此外，由于市场竞争的原因，采购时的价格可能会与厂家报价存在较大出入。从这一角度看，设备价格的波动给投资估算的编制带来了较大的不确定性。

1.3 造价人员经验的欠缺

在可行性研究阶段，造价人员的作用也不容小觑，投资估算的准确性在一定程度上也会受造价人员水平的影响。部分造价人员的经验不足，就极易出现估算指标选择不当、工程量计算错误等情况，这些错误积累起来就会使得投资估算变得不准确[3]。另外，对于造价领域内，一些概念的理解和运用也是影响估算准确性的一个重要因素。例如，不少造价人员在计算提价预备费时，或许理解不到位，常会把基本预备费算作提价预备费的基数，这就潜在地增加了投资估算。

1.4 造价资料收集的欠缺

在项目建设的每个阶段，都会编制相应的造价资料，如投资估算、概算、预算、结算等等，但这些造价资料往往分散在不同的部门，而不同的部门对这些资料的关注度也不一样。例如，设计部门可能更加关注设计阶段的综合成本指标以及各专业的综合成本指标；而施工单位关注的是工程合同价格和结算、预算等相关费用的数据。由于市场竞争的需要，不少单位和部门的数据并不相互共享或需保密，以致项目各阶段的成本数据缺乏系统性、连续性和可比性，无法形成一套系统、完整的造价资料。

2 可行性研究投资估算与控制方法

在可行性研究阶段，为了让投资估算更为准确，就需对设计进行深化，建立和优化估算指标，统筹构建好各设计阶段的造价数据库，同时，做好建设方案优化工作，以此进行投资估算，从而实现工程投资的有效控制。

2.1 深化设计，形成方案比选

铁路工程建设往往周期长，投入资金大，可行性研究阶段的投资是依据选取的建设标准、建设方案而定的。在该阶段，设计人员需根据国家相关文件的设计要求进行详细的勘察，采用满足工程所需的建设标准进行设计，形成2个或以上的方案以供比选和论证，并于优化完善后推荐出最优方案，并结合该方案和选用相符的投资估算指标加以估算，以此提高投资估算的准确性[4]。

2.1.1 合理确定勘察设计周期

项目在建设前都需进行详细的勘察设计以确保设计的准确性，这也是设计的基础和依据。为此，必须重视现场勘察工作，确保勘察资料的准确性、可靠性。相关的设计单位要依据国家以及省市有关的技术规范和要求，对拟实施区域的现场进行实时调研，了解建设方的功能要求。需要注意的是，勘察设计的时间周期应合理，其时间可结合工程的规模及实际情况而定，以确保设计满足要求。

2.1.2 强化可行性研究报告的评审

铁路工程涉及的专业广、系统复杂，可行性研究是工程设计的一个重要阶段。参与建设的相关部门均应高度重视可行性研究工作，及时配合相关设计单位进行实地调查和为其提供所需的原始资料，并对工程提出建设性的意见，如使用功能、规模、建设标准等，以确保方案更符合实际所需，避免后期工程变更给投资估算带来影响。在审查前，应充分了解现场调查数据和项目使用功能以及参加方的建议，如有必要可对某些细节加以核实，以防现场勘察与内部设计相脱节，并通过适当方式进行可研报告的审查，确定下一阶段的设计方案，批复工程投资，避免因审查后再提出变更的要求，导致工程量和投资额发生变化，给投资控制带来麻烦[5]。

2.1.3 设计人员应提高经济意识

对于铁路建设工程，其投资造价主要取决于线路的走向和方案两方面。设计人员除了应重视设计质量外，还需积极学习工程经济知识，不断提升自身的经济意识，做到少花钱多办事。此外，对于自身负责的可行性研究项目，应结合踏勘和所获取的资料，编制2个或以上的设计方案以供比选及论证，优先推荐技术先进、经济合理的方案，以达到所需的功能且节省投资的效果。

2.1.4 造价人员应注重提升业务素质

造价人员应掌握工程造价方面的相关办法及定额等使用的同时，还需积极加强学习相关业务知识，如设计方法、施工组织设计等，不可局限于简单地以工程量套定额的方式去估算。此外还需结合所获取的资料进行预算编制，并依据设计单位提供的工程量完成指标的估算。另外，在可行性研究阶段，设计人员应尽量到现场踏勘，了解并获取与预算编制有关的法律法规件，以及新实行或废止的地方性地价信息、设备价格等。此外，造价人员还需积极参加设计方案的讨论及确定，系统性的了解设计的流程，以不断地提高自身的业务素质。

2.2 设备价格的确定

互联网信息技术在不断发展及应用，许多造价管理部门均建立了自己的材料价格信息网，用于工程材料价格相关信息的发布，为造价人员获取所需信息提供了便利，使用工作效率、概预算编制水平得到了很大的提高。然而，设备价格信息并未发布于此网站中，因此，造价管理部门应在现有网站的基础上不断完善，加强与设备生产商的合作，增设设备价格信息栏目，及时发布设备的有关信息，并实行动态管理和更新，为可行性研究阶段所需的设备信息提供依据，提高投资估算的准确性。

2.3 投资估算指标的优化与更新

科技在不断进步，可行性研究设计所选用的材料机械设备也在不断更新换代，然而并没有合适的估算指标用于估算的编制，只可借助其他材料或设备的指标加以调整换算，投资估算的准确性难以得到保证。所以，定额编制部门应结合市场动态走向补充和完善新材料、新设备定额，及时更新估算指标，以尽可能此类偏差的出现。

2.4 造价资料数据库的构建与共享

铁路工程建设规模大、周期长，仅依靠设计、建设、施工等单位以及造价人员收集工程相关造价资料是有限的，工程主管部门和建设管理单位，应从项目设计时，结合工程的概况，构建起造价资料数据库[6]。对已经完工的项目，对投资估算等阶段造价文件应及时清理和分析研究，以形成各阶段的造价指标体系，使造价资料更加系统并得以延续，从而实现工程主管部门、建设管理单位以及设计单位间信息的互相共享，既减少了传统信息传输过程中的遗漏，也极大地提高了工作效率，便于可行性研究阶段更加准确的确定和控制投资估算。

3 结语

铁路工程建设投资规模大，成本控制至关重要，做好可行性研究工作是确保工程投资的有效控制的关键。若要确保初步设计概算控制在可行性研究投资估算批复的10%范围内，就需在该阶段准确的编制投资估算并加以控制。科技在不断进步，新技术在造价管理中的应用也更加广泛，未来投资估算的准确性将更高，控制手段也将会越来越灵活。为此，在铁路工程建设中，应结合实际情况采取经济有效的措施，以此实现经济和社会效益的最大化。