我国住房公积金制度存在的问题与对策探究

[摘 要]我国住房公积金制度自实施以来，不仅解决了职工住房问题，提供了社会保障，而且加快了城镇住房建设，推动了经济建设的发展。但是近年来，住房公积金被挪用、套用的案件经常发生，这也表明我国住房公积金制度还存在很多问题和漏洞。 主要体现在住房公积金制度管理、利用率、公积金归集三个方面。文章就加强公积金制度管理，提高公积金的使用率，加强公积金的归集管理提出了具体的对策方案。

[关键词]住房公积金制度;住房公积金利用率;住房公积金归集

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.36.058

1 住房公积金

住房公积金是指国家机关、事业单位或者国家企业、民营企业及其在职员工所缴存的用于住房消费支出的住房储蓄金。住房公积金由在职职工个人缴存和所在单位缴存两部分构成。住房公积金制度只对在职员工才建立，同时也只适用于城镇。职工在职期间必须保证长期不间断的缴纳住房公积金，无特殊情况不得中断。住房公积金实行专户专款专用，每月的住房公积金是存入银行开设的专户，不以工资的形式体现;并且存储期间也只能用于与房屋有关的经济活动，不可提现用于商业及个人消费。国家规定每个企业都应该为其在职员工购买住房保障金，平时所说的“五险一金”中的“一金”就是指的住房公积金。[1]每个单位为其员工缴纳的比例不同，根据自己单位和城市情况而定，城市较发达的地区，房价一般都很高，单位可适当提高住房公积金的缴存比例。

2 我国住房公积金制度的背景和现状

职工在采用住房公积金贷款购房时，必须一次性支付至少30%的首付，并且贷款年限不得超过30年，当住房公积金贷款金额不够支付房款时，可同时申请商业性住房贷款，可以说是很人性化了。但是在最初，由于制度才出台不久，有些规定还不够完善，导致一部分住房公积金随意挪用、套用的情况。2002年，我国对住房公积金制度进行了修订，加强了对住房公积金的监管制度。2015年，公布了《全国住房公积金2015年年度报告》，建立了住房公积金制度的具体实施方案，就最近几年的缴存情况来看，缴存额持续上涨但增长率下降了;根据提取情况，其提取额和提取率也在不断增加。[2]

3 我国住房公积金存在的问题和原因

我国住房公积金制度自实施以来，不仅解决了职工住房问题，提供了社会保障，而且加快了城镇住房建设，推动了经济建设的发展。但是近年来，住房公积金被挪用、套用的案件经常发生，这也表明我国住房公积金制度还存在很多问题和漏洞。

3.1 住房公积金制度管理层面的问题

我国住房公积金管理条例还不够完善，在管理上也出现很多的困难。目前我国公积金管理是按照《住房公积金管理条例》（以下简称《条例》）执行，但是其具体的管理内容还不够全面细致、不合实际情况等，操作起来可行性不高。这就导致在执行过程中一些不规范行为的出现，并且在监管过程中，也存在监管力度不足、监管权限有限的问题，这些都导致住房公积金缺乏保障，造成公积金被挪用、套用的问题。之前就爆出一些地方政府占用住房公积金修房盖楼，一些企业利用做商业投资、股票市场交易等，这些都体现了管理不规范、管理层面不重视的问题。[3]

3.2 住房公积金利用率方面的问题

我国《条例》中规定住房公积金是一笔专款专用专户的资金，只能用于建房、买房，不能用于商业投资、股票市场交易等其他盈利项目，这样来说，很大一部分职工在工作前十年一般都没有购房的打算，那这笔资金也就闲置下来了。根据调查显示，目前使用公积金贷款的职工中，大部分是高收入者和中等偏上收入者，中等偏下和低收入者只占很少一部分。并且使用公积金购房，若金额不足，可以申请公积金贷款，且可以得到比较优惠的利率，这相对于中等偏下和低收入者，无疑是一个很好的优惠政策，很好的解决了他们购房难、资金困难的问题。但是实际调查显示，现在购房人中，极大一部分是高收入者和中等偏上收入者，低收入者不但没有得到优惠，反而给高等收入牵线搭桥了。《条例》规定公积金除了用于购房建房外，只能用于购买国债，众所周知，国债的收益虽然稳定但是收益极低。这样显得公积金的投资手段太过于单一，保值增值是个很大的问题。

随着社会的发展，现在的房价越来越高，就连四五线城市的房价现在也达到哦1万每平方米了，这对于上班族来说，可能一个月工资还不够买一平方米的房子。并且现在住房公积金一些中小民营企业帮员工购入的比例极低，一个月也就400～500左右，这连一个月房贷是远远不及的，导致了现在中低收入者对购房望而却步。从现状来看，住房公积金偏离了初衷，并没有很大程度解决职工的住房问题，员工受制于遥不可及的房价，使得公积金闲置下来，利用率极低。

3.3 住房公积金资金归集方面的问题

住房公积金主要目的还是针对中等偏下收入和低收入者，帮助解决他们住房购房难的问题，给他们提供社会保障，并且也出台了公积金贷款优惠政策，减轻他们的房贷压力。但是据目前来看，企业帮职工缴纳公积金的普及率还不够，大部分是国家机关事业单位、国有企业，大部分私营企业和中小企业并未给职工缴纳，而这部分公司的员工也刚好正是最需要得到这笔资金的人员。《条例》虽然规定了公司都应为职工缴纳住房公积金，但是在实际的执行过程中，却很难强制执行，并且监管机制也不够完善，监管力度也不大。一些企业在思想认识上也有偏差，认为住房公积金可交可不交，并没有法律规定我必须交;或者随便给点住房补贴来代替住房公积金就可以了，这加大了住房公积金的归集难度。

4 我国住房公积金制度的对策研究

4.1 加强公积金制度的管理

首先应该完善我国的住房公积金制度，制定相关法律，出台《住房公积金法》，让人民能有法可依，有章可循，切实保护人民的利益。从公积金缴纳的对象、范围、金额、过程、手续等都要有明确的规定，用法律手段保证公积金依法执行。单独建立公积金管理部门，独立于地方政府，不受地方政府管辖，能更好地起到监督检查的作用，保证住房公积金的正常使用。各机关部门要积极配合，全面调查公积金的缴纳和使用情况。住房公积金管理部门应该做到政务公开，公开通明化，让广大人民群众了解公积金的使用情况，受广大群众的监督，保证公积金的合理使用。[4]

4.2 提高住房公积金的利用率

简化公积金办理手续，全面落实贯彻习近平总书记提出的“只跑一趟”“只有一个窗口”的政策思想，方便职工办理手续，推广公积金贷款，提高利用率。可以学习借鉴新加坡，大量建立经济适用房，加大保障性住房在我国住房的比例，出台经济适用房的购房政策，符合条件的职工可够买，也可以改善部分职工的住房问题，降低了职工购房的压力。还有就是降低公积金贷款的利率，应根据不同经济收入的居民制定不同层次的公积金贷款标准。比如对于中下收入和低收入职工，可适当降低购房首付、贷款利率。放宽公积金的提取条件，提高住房公积金的使用效率。现在已经放宽到没有买房的职工可以提取出来支付住房的租金和物业费等，扩大了公积金使用的范围的。

4.3 加强住房公积金的归集管理

出台具体实施公积金政策的法律，学习借鉴国外公积金的经验，根据自己国家的国情，制定出一套具体细化的法律，保障公积金制度的有效实施。对于一些中小企业和民营企业，没有给职工缴纳公积金或者比例很低的，国家可以给予这些企业一些政策优惠和扶持，从根本上解决员工福利问题。[5]还要加强住房公积金缴存情况的监督，重点监督中小企业和民营企业大的缴存情况。不断扩大公积金制度的覆盖面，现在部分地区实行全面覆盖试点，可行性高则全国实施推广。

5 结论

我国住房公积金制度实施以来，给广大职工提供了住房保障，减轻了职工购房的压力。但是在执行过程中也存在着许多问题。公积金的管理制度不完善，导致出現公积金挪用、套用的现象;公积金缴存比例和使用渠道造成公积金使用率低;公积金覆盖率低，归集困难。我国应加强公积金制度的管理，提高住房公积金的利用率，加强公积金的归集管理，让公积金得到合理的使用。

参考文献：

[1]耿杰中. 住房公积金发展与改革的若干思考[J].中国行政管理， 2014（4）.

[2]陈友华. 住房公积金制度：问题、出路与思考[J].山东社会科学， 2014（3）：40-47.

[作者简介]陈莉（1980—），女，河北邯郸人，本科，中级经济师，科员，研究方向：经济学。