浅谈互联网背景下保险公司财务管理创新

张海燕

【摘 要】互联网背景下，科技赋能保险财务创新，互联网保险企业正逐步深入地将业务向传统保险业延伸，影响力已经普及到保险领域，保险财务管理也走上了变革创新道路。本文对于互联网背景下财务管理共享服务中心创新，打造保险精细化财资管理体系，大数据在保险公司管理中的财务管理工作重大影响，互联网下的保险公司提升财务管理水平与质量供决策者运用以及财务管理者价值转型升级等展开论述。

【关键词】互联网保险；保险公司；财务管理；创新

一、互联网背景下保险公司业务模式创新

互联网保险业务模式不断创新，互联网保险公司利用大数据技术和互联网直销积极发展的模式，它给传统金融保险业带来了前所未有的机遇，传统保险或主动或被动地进行自身变革和创新，面对新的市场业务模式，保险公司需要投入更多的资源和团队，将传统线下资源搬到线上网络平台和社交媒体进行整合营销，重构了保险公司营销业务模式，互联网背景下保险公司业务模式创新是一场科技变革。

目前，互联网保险的业务模式创新主要归纳有：“官方网站模式”、“第三方电子商务平台”、“专业中介代理机构”、“网络兼业代理机构” 、“移动互联网模式”等等。

二、互联网背景下保险公司业务模式对财务管理的挑战

1.基于保险公司互联网需求构建财务共享服务中心的挑战

互联网背景下保险公司业务模式对财务管理带新机遇、新挑战和新发展，推动了财务管理从桌面财务走向互联网络财务创新，财务管理作为统筹战略规划、支持业务快速发展的重要手段越来越受到重视。传统财务管理模式存在一些缺陷与不足。业务模式创新增大了保险会计工作的繁杂性，构建互联网络财务分析共享服务中心将财务人员从大量简单反复的账务工作中解放出来，快速综合业务模式提炼信息使财务人员能够提高工作效率的同时参与企业发展的经营决策和风险管控，这是对互联网需求构建财务共享服务中心创新的挑战。

2.大数据是保险业发展的趋势，为财务创新发挥强大的支撑作用

金融保险行业天生就是一个数据敏感行业，在没有大数据之前，保险公司的大数据价值变现处于瓶颈阶段，将线下资源整合搬到线上需要进行数据基础建设。从整合内部数据开始将大数据价值变现延伸拓展，创新业务模式通过大数据量的沉淀，大数据可以对全局数据进行收集和处理。使海量数据的采集和处理成为变现的可能，大数据管理平台将具有价值的数据集中为大数据价值变现提供支持。大数据分析来改变以客户为中心设计保险产品定价方式，通过全局的数据了解定价与业务发展背后的真相，相对于过去传统保险精算定价模型，借助于大数据技术改变保险产品定价方式更科学，更全面、更精准，利用大数据原则和精算规则来设计产品和客户运营挑战。

3.财务管理成本费用控制管理创新的挑战

互联网保险业务模式的发展，投保人能够不再局限于传统的保险销售模式，模式创新导致保险公司投入经营成本居高不下，主要原因是IT成本投入企高、销售成本高、管理成本高、隐性成本高。尝试借助先进的新兴科技和系统解决成本费用控制的问题，通过系统将战略目标分解到每个项目环节中，实现成本费用的透明化，直观看到项目全局视图和资源视图，从而达到通过成本控制的精细化管理的挑战。

4.保险公司资金管理结算创新挑战

保险公司行业资金管理是重之以重，以统一结算管理平台为中心，建立一套完善的财资管理服务体系，致力打造保险结算服务中心，让企业没有难管的钱，保险公司财务应积极融入资金风险管理和价值管理。构建了资本充足率、盈利性及流动性的三角平衡架构，保险公司深度分析现金流动性风险管理的界限、现金流动性缺口的衡量、以及对未来现金流的预测准确度的提升，是现金流动性风险管理行业的服务实践挑战。

5.财务管理实现经济效益最大化的挑战

实现保险公司的战略过程中，公司决策者随时获取和掌握经营活动动态分析数据关系到公司未来发展，互联网保险对后台功能提出很高的要求，特别是财务部门，要想真正在互联网市场上立足，需要提升后端的服务效率，对经营活动的实时动态进行掌握的同时财务状况保持稳健性，提升财务部门的价值的挑战。

三、互联网背景下保险公司财务管理创新

1.有效结合技术与财务管理工具

互联网信息技术使得企业财务管理活动大大节约了时间成本，互联网的网络财务需要有功能强大的网络财务软件来支持运作，根据公司的发展目标、战略模式以及监管要求，构建基于互联网需求的网络财务共享服务中心系统，主要建立起业务中心、会计中心、资金结算中心、信息共享中心等业务财务信息一体化。互联网财务以网络技术为基础，构建具备支持电子单据与电子货币和磁盘数据功能，要实现财务信息的高度共享和时效性，保险公司应建立符合自身特点的网络财务共享服务中心系统，融合财务业务等功能进行智能规划实现财务资源高效共享，提高信息集中管理能力，进一步提升财务人员服务效率，实现保险公司战略发展。财务共享服务中心系统构建是集中管理让财务人员从后台走向前台，为公司发展方向提供更多业务支持、风险控制、资源配置。财务共享中心业务与财务功能有机融合，为支持業务发展整合资源与创造资源。有效规避各道风险防线管理，实现财务价值的提升。

2.通过整合与发掘大数据创新财务管理模式

互联网保险企业将线上线下大数据整合与发掘，找出适用自身投保人和适用的运行模式，将投保人需求信息相关推送。逐渐形成良性的投保需求循环与业绩回报，给企业发展带来利润空间，可以为业务模式体系建设与财务管理模式创新奠定基础。大数据是保险业发展的趋势，为产品的精准定价和市场营销的精准定位提供相关的决策依据和支持。财务管理人员挖掘跟定价高度相关的一些信息并引入定价模型，提高定价和营销精准性，那大数据就产生了价值。数据化为公司决策者提供更为真实、可靠的数据信息，提高整个保险公司的财务管理水平与质量，让保险公司财务管理工作中转型升级。

3.新型财务管理与保险业务模式不断涌现下的成本费用控制创新

在新的形势下，保险公司费用管理引来技术与变革，保险公司的成本费用管理对保险公司的经营有很大的影响，保险公司的经营越来越向更精细化、更规模化的方向发展。保险公司的费用管理出现了很多变化，特别是新技术的不断涌现，IT赋能的不断深化，财务成本费用管理渗透在全部经营活动之中，涉及系统开发、供应、销售每个环节和人、财、物各个要素，企业内部管理通过财务管理来协调、促进、控制企业的经营活动中产生的成本费用，要灵活运用成本费用管理模式和新技术的结合的管理创新提升管理效率和管理水平。

4.财务管理工具平台化融合的创新

互聯网结算模式的不断创新，保险公司资金结算平台多样化，如企业网银、第三方平台、财付通、支付宝等，可以通过建立专门的财务管理与资金管理的系统，致力于资金的精细化的管理以及创新。能够实现资金的实时展现现金流入流出、投资管理，全口径资金情况等和资金缺口预警。加强数据在财务管理方面的运用。具体关注4个方面：第一，资金能够及时获取；第二，现金流的计划的跟踪和更新，以及相应的压力测试；第三，确保资金池入口和出口的顺畅；第四，资金管理要借助系统。完善的财务管理工具的平台化的融合创新，成为更广泛客户与消费体验综合平台。

5.创新企业主动财务管理模式，扩大管理需求范围

主动财务管理模式使公司更有效的执行公司发展战略落地，公司业务发展的前端设计流程将财务管理价值提升实现从“事后说明”到“事前价值” 的转变，财务管理定位是支持经营决策者的战略伙伴。通过对财务和业务共享信息动态数据的有效梳理分析与整合，使公司各个经营环节畅通，为公司经营决策者提供准确发展建议，适时的调整公司发展战略。财务管理创新涉及公司管理的各个方面、各个阶段，管理需求须积极预防和及时发现公司的潜在的财务风险，综合各业务信息和繁琐财务信息数据识别公司的运营风险状况，需要对公司经营管理中的信息进行深入的挖掘和分析，从而提高公司的综合竞争力，助推保险财务管理升级创新的宗旨。

四、结语

互联网背景下保险公司财务管理创新，是新业务模式创新发展产物，在发展迅速的互联网保险浪潮中，企业需要学习利用互联网保险思维推进财务管理的创新，适应企业信息化及企业发展的互联网时代，保险公司是受保险监督管理局监督的行业，互联网保险的风险控制，财务风险控制、资金使用管理受限控制等规定等都须要构建财务共享服务中心和财资管理适用体系，对于保险公司财务管理和运营的创新，财务管理的转型不能脱离财务业务一体化，财务管理创新是提高企业自身资源的运作效率和核心能力，提升企业市场竞争优势和企业管理能力从而推动企业健康发展。

参考文献：

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[2]财资一家 2017全国保险财务创新论坛暨第七届中国保险财资论道[EB/OL] 2017-5-26.

[3]史冉 苏杉 电子商务背景下的企业财务管理研究[J].2016-11-21.