小微企业与商业银行信贷融资现状与风险防范措施研究

刘华宇 朱苏丹 刘楚 崔宁溪

[摘 要]当前小微企业在国民经济中占有重要地位，但由于与商业银行之间的信贷问题难以解决，使其发展受到了一定的阻碍。通过分析现有资料以及实地问卷调查的方式，从商业银行角度出发，对小微企业与商业银行信贷融资现状和风险防范措施进行研究，为解决小微企业信贷困难以及商业银行信贷风险的问题，应加强商业银行内部监督，建立全方位信息系统，加强法制宣传，促进商业银行创新，增强风险意识和防范措施。

[关键词]小微企业；商业银行；信贷风险；防范措施

[中图分类号]F832

[文献标识码]A

[文章编号]2095-3283（2018）06-0098-03

Abstract： At present， small and micro enterprises occupy an important position in the national economy. However， due to the difficulty in solving the credit problems with commercial banks， their development has been impeded. In this paper， by analyzing the existing data and field survey from the perspective of commercial bank，This paper argues that， in view of the small micro enterprise credit difficulties and problems of commercial bank credit risk， the following measures can be combined with internal supervision of commercial banks and establish a comprehensive information system， to strengthen the publicity and promote the innovation of commercial bank， strengthen risk awareness and preventive measures.

Keywords： Small and Micro Business；Commercial Back；Credit Risk；Measures to Prevent

[作者簡介]刘华宇（1997-），男，云南楚雄人，本科生，研究方向：国际经济与贸易；朱苏丹（1997-），女，江苏淮安人，本科生，研究方向：国际经济与贸易；刘楚（1998-），男，江苏泰州人，本科生，研究方向：国际经济与贸易；崔宁溪（1997-），女，江苏盐城人，本科生，研究方向：国际经济与贸易。

[基金项目]江苏省大学生实践创新训练计划项目“小微企业与商业银行信贷融资现状与风险防范措施研究”（项目编号： ycx1756）。

一、引言

随着市场经济的不断发展，小微企业大量涌现，虽然金融服务小微企业的各项政策和改革举措不断推出，但融资难、融资贵仍是制约小微企业发展的重要因素。基于当前金融脱媒的大环境，国企和大型企业的议价能力大幅度地提升，面对激烈的金融市场竞争压力，小微企业的融资空间被迫进一步缩小，由此加剧了小微企业与商业银行的信贷风险问题。

已有学者对小微企业和商业银行进行了研究。小微企业方面，罗玉中（2013）提出由于大多数小微企业资产数量以及规模较小，经验管理方式未形成体系、企业财务制度不完善和经营风险较大等自身原因，加之近些年一直实行稳健的货币政策使信贷资源比较紧张，加大了小微企业的贷款难度，导致商业银行在对小微企业贷款时往往异常谨慎，限制了小微企业的融资需求程度，阻碍了小微企业的发展。在商业银行方面，黄志恒（2016）从不同规模的银行角度对商业银行支持小微企业融资进行了理论分析。首先，应把小微企业放在第一位，建立一个以民间中小额资本为首、国有商业银行为辅的全新银行体系。其次，调整和优化商业银行信贷结构和流程，来拓宽小微企业融资渠道。第三，应减少中小商业银行服务体系成本，降低商业银行“惜贷”情绪。

结合已有文献，本文在深入了解商业银行的市场结构、信贷流程和组织结构的基础上设计问卷，根据问卷调查结果，从商业银行的角度对小微企业与商业银行的信贷现状及风险问题进行分析，以期为小微企业信贷难、商业银行规避小微企业信贷风险等问题提出对策建议。

二、商业银行市场结构与特征分析

随着改革开放以及社会经济与生产力的不断发展，中国商业银行从最初的单方面、单一化服务框架，发展到现在的全方面、多层次的服务结构体系。但由于其他中小商业银行仍处在发展的初级阶段，市场的占有率较低，所以商业银行的主体依然是中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行和中国银行这四大银行。根据国家统计局统计年鉴显示，截至2017年，国有商业银行占金融资产市场总量的53.2%，而其他存款类金融机构仅占市场总额的17%。

各类商业银行由于地域的不同与经济区域的限制，加上管理体制的差异性，使得目前中国商业银行的市场结构具有局部区域高垄断与竞争激烈，以及部分地区缺乏资源与竞争力并存的显著特征。如表1所示，国有独资商业银行的分布除农村地区以外，几乎遍布全国各个地区。由此看出，国有商业银行无论在市场数量的覆盖面上，还是在市场份额占有率上，都处于绝对优势地位。股份制商业银行和在华外资银行则大多集中于大中城市，市场争夺较为激烈，表现出局部区域高垄断与高竞争。而在广大县城和农村地区，由于地方性商业银行和合作金融机构规模小，资金力量不足，因而缺乏向县城经济和农村经济提供有效金融服务的能力，从而形成金融供给的短缺性。因此，如何优化商业银行的市场结构，是今后商业银行发展需要解决的首要问题。

三、商业银行信贷风险分析

（一）银行信贷资金不平衡

区域经济发展程度不同，对资金的吸引程度不同，加上近些年一直实行稳健的货币政策，使信贷资源比较紧张，商业银行信贷资源在地区间的配置呈现极端不平衡状态，增加了商业银行服务体系成本，使商业银行对小微企业普遍出现“惜贷”情绪。这一方面加大了小微企业的生存压力，另一方面也使得银行信贷资金闲置，降低了银行信贷体系结构的灵活性，增加了银行信贷资金不平衡的风险。

（二）银行存在“存差”現象

商业银行的信贷资金主要是短期信贷资金，在此关系上，信贷资金剩余，即商业银行的存款数大于贷款数，被称为“存差”，如表2所示，通过实地调查，商业银行（以南京市某商业银行为例）存差余额年年呈增加趋势，2014年的存差额更是高达39623亿元，较高的存差额会在一定程度上降低银行的资金贷款运用率，使商业银行长期处于消耗“转存款”利息的现象，加剧了商业银行信贷资金投放在地区间小微企业的结构性矛盾与信贷风险。

（三）地域经济的限制

目前，小微企业大多是分散型经济或者是受到地域经济的限制，缺少吸收信贷资金的项目。由此产生的问题，会扩大商业银行的信贷资金期限结构矛盾，且信贷资金绝大部分是短期资金，而消极的信贷情绪会使短期资金的使用周期增长，必然降低商业银行管理体系的积极性与流动性，不利于小微企业生产规模的扩大，如此往复，商业银行的不良资产将长期处于隐蔽状态，银行的贷款风险将会增加。

四、产生风险的原因分析

产生风险原因的相关数据来源于实地问卷调查结果，此次问卷调查共发放问卷80余份，收回有效问卷62份。

（一）商业银行角度

1.相关内部机制不完善

问卷调查显示，31%的商业银行在信贷风险方面，缺乏制定科学的可行性分析与评估机制，导致银行在发放贷款时没有科学的规章制度作为参考标准，从而带来一些不必要的风险；17%的银行在经营过程中，职员责任心不强、疏忽大意、执行不到位。此外，还有3%的商业银行本身具有科学的相关管理机制，但由于管理人员行动力不够，导致好的政策没有及时有效地实施。

2.风险意识淡薄

一些银行的调查人员在对小微企业进行贷前审查时，直接以企业客户提供资料为依据，很少去企业内部进行实际的考察与核实，这样就给信贷业务带来了极大的风险，以南京某商业银行为例，该商业银行未能够形成良好的风险意识，不依据企业的经济效益和信用程度正确选择贷款对象，单凭借款人的借款申请与口头陈述进行直观判断。与此同时，银行也未对信贷业务进行合理的风险管理，信贷业务投放领域集中，业务操作环节繁杂，分类不合理，造成在对小企业客户调查管理中的信息不对称，信息数据不均衡，无法完全满足对企业信贷业务风险的评估。

3.危机应对措施不全面

很多商业银行在发生信贷危机时并没有良好的处理方法。根据问卷调查显示，21%的商业银行没有形成科学良好的危机预防机制；9%的商业银行相关负责人员在风险发生之后，由于处理不及时或是处理方式不当，没能降低风险或及时挽回损失，长期下去，容易造成“慎贷”和“惜贷”的严重后果。如2013年，某地银行担保骗局曝光，在这场骗局中，只对贷款进行形式上的审查，审核程序不严，取款程序违规，加之危机应对措施不全面，不仅使诸多银行受到牵连，还让担保公司通过贷款企业骗取银行贷款，给银行带来巨大损失。

（二）小微企业角度

1.诚信缺失

根据问卷调查显示，3%的小微企业在得到贷款之后，没有将诚实守信放在第一位，导致延误了还款时间，使得商业银行在此过程中遭受了贷款损失，从而产生信贷危机。

2.缺乏风险意识

问卷结果显示，67%的企业管理者追求高目标，认为有足够的资金就能使得自己企业迅速发展，在没有真实了解企业实际负债和盈利的情况下，让企业负债累累，造成银行的信贷风险。

3.经营方式不当

由于小微企业没有形成有效合理的管理制度和规范流程，并且在日常运营当中存在经验不足等方面的原因，导致经营利润降低，资金紧张，无法及时偿还贷款。

五、防范信贷风险的对策建议

（一）加强商业银行内部监督

应加强银行制度建设，对于贷款必须有相关的申请和审批程序，对于不合理的贷款申请坚决拒绝，既要保证内部管理机制的科学性，也要保证核审机制和监督机制的科学性。同时，还应加强银行运营执行，通过带动、激励和监督等方式提高管理人员和员工的执行力。此外，应同时注重员工素质建设。

（二）建立全方位的信息系统

一方面，应提高商业银行与小微企业之间的信息透明度。在授信过程中从企业公开的信息中评估其信贷风险，并对企业进行摸底考察，对信息进行准确核实。另一方面，应该加快对于小微企业的信贷风险评估体系的开发进度，参照过往的经验与教训，改造体系中不合理的内容，开发出适应小微企业特点的信贷业务管理体系，充分利用先进技术构建更科学合理的信息系统。

（三）加强法制宣传

进一步加大法制宣传力度，增强银行从业人员的法律意识，在法律允许的范围内开展业务，从而降低风险。

（四）促进商业银行业务创新

与小微企业发展轨迹相结合，不断创新商业银行管理制度、经营模式和信贷产品。比如根据小微企业的利润回报周期的长短，确定其还款期限等等。商业银行自身的不断发展创新是降低小微企业借贷风险的有效途径。

（五）增强风险意识和防范措施

风险的发生，源于意识的淡薄，商业银行要想在当今复杂的商业和货币格局中获得很好的生存和发展机会，就必须树立风险意识。同时，小微企业也要考虑好自身发展方向问题，如果没有好的产品和科学的管理制度，一旦亏损，公司将面临风险。因此不管是商业银行还是小微企业，都应该增强风险意识和防范措施。

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（责任编辑：郭丽春 刘茜）