商业银行清收不良贷款策略初探

陶成明 马齐晔 李志强

提要：在信贷业务仍是商业银行主体业务的新常态下，信贷资产质量的高低，不仅是决定商业银行流动性风险大小的重要标志，而且贷款利息的收回程度也是决定商业银行经营效益高低的重要因素。因此，商业银行把不良资产每年净下降，作为工作重点之一。但不少银行由于历史、外部环境、地域经济发展等多方面制约，不良资产时有发生，如何创新机制、多法并举、大力清收不良贷款，已成为商业银行生存与发展的关键问题。本文试结合工作实践，对不良信贷资产的产生原因、难点及清降不良贷款策略作粗浅的探讨。

关键词：商业银行；清收不良贷款

一、商业银行资产劣化的原因探析。

（一）管理体制制约，核算单位较小。在过去的经营管理体制中，为了调动经营积极性，商业银行是向下层层下指标。为了完成指标，多创利，商业银行基层行往往盲目增加信贷投入，由于出于自身盈利的考虑及经营环境的制约，只能在周边地区“矮子里面选将军”降低准入标准争夺客户，另一方面拼命向上级行索要资金计划、信贷规模，导致商业银行许多贷款客户层次低下，先天不足，这种通过增加贷款规模增加收入的办法只能是饮鸩止渴，最终加大了信贷风险，劣化了资产质量。

（二）信贷管理行为粗放，道德风险增大。一是贷款“三查”制度流于形式，贷前调查、贷时审查、贷后检查制度没有得到认真落实，审贷岗位分离制度执行不严、审贷合一现象普遍，二是内控制度不健全，反程序、逆程序操作，少数决策者经不起一些别有用心借款人的攻关诱惑，立场不坚定，甚至为借款人出谋划策，不惜损害银行利益，基层部门信贷管理人员对关系人发放贷款，感情用事、以感情代替原则，甚至一部人伙同企业合作诈骗银行贷款。三是信贷经营观念的偏差，在信贷管理上未一视同仁，使其成为沉重的历史包袱。

（三）信贷决策行为失误，能力风险显现。一是信贷人员凭个人偏好、个人经营主观臆断决策；二是信贷人员凭关系决策；三是缺乏信贷经营策略，信贷人员整体素质偏低，在贷款准入和退出时，不能准确把握企业和产品的生命周期，四是对客户群体的选择层次低。随着市场经济的发展，这些客户逐渐被市场淘汰。商业银行由此背上了沉重的包袱。

二、目前清降不良贷款工作的难点

（一）构建良好社会信用环境仍需时日，逃废债现象仍然存在。部分企业法人或自然人在认识上还存在严重的误区，认为银行资金是国家资金，一旦贷款到手往往挤占挪用或利用改制、破产、兼并、多头开户等手段千方百计悬空银行债务。

（二）法律保护交易公平性未得到体现，存在执行难。一是“债权保护难”。有的政府部门只承诺，不兑现，在口头上承诺帮助银行落实债权，维护合法利益，但始终是“只见楼板响，不见人下来”。二是“债权履行难”。金融机构依法收贷工作仍然步履维艰。

（三）商业银行缺乏灵活的清降手段及政策支持。在清收不良贷款工作中，多数采取传统的手段，采取“等”“叮”“粘”“缠”“人海战术”牺牲业余时间，到法人代表家上门收贷等方法，方法陈旧，往往事倍功半。

三、商业银行清降不良贷款策略抉择。

（一）规范信贷决策行为，严格把握贷款投放关。一是提升信贷决策层次，上收信贷决策权，上级行相关部门要逐步由管理型向经营型转变，要制订对大客户、大项目的营销策略；二是实行审贷部门分离，商业银行基层行的个人业务部、公司业务部，直接面临客户营销贷款，承担对客户贷前调查、贷后管理及相应配套的结算服务，商业银行基层行信贷管理部门不与客户见面，根据信贷政策，提出贷与不贷，并承担法律支持，债权保全及制度检查职能；三是严格授权、授信管理，强化决策程序制约；四是依靠科技支撑校对信贷决策，要细分贷款市场，提高优质客户在银行客户群体中的比重，积极实施“提前进入”策略，通过分析区域经济特色和发展潜力，及时掌握本地区新兴行业和客户信息，主动营销具有发展前景的优良客户；坚决执行“信贷退出”策略，制订信贷退出标准，淘汰低质劣质户。

（二）实行分帐经营，组建不良资产管理部。面对不良资产数据居高不下，前清后长和清收盘活及收息力度乏力的现状，按照集约化经营的要求，商业银行可实施分帐经营，组建不良资产管理部，专职清收盘活不良资产。要选拨一批熟悉信贷业务，有一定的攻关和协调能力，能吃苦耐劳，为农行摆脱困难，勇于奉献的人员组成，同时要赋予管理部一定的职责权利。

（三）争取地方政府、人行和有关职能部门支持，创建金融安全区。

一是政府及輿论部门要加强对创建工作的宣传、引导及政策支持；二是商业银行要积极配合将逃废企业列入本地区金融系统，不守信用“黑名单”。三是工商部门也应该支持银行切实维护债权，实施改制的企业在办理工商变更登记或重新注册登记时，必须提交当地金融维权部门出具的金融债权保全文件，否则工商部门不予变更或重新登记。四是人民法院在经济案件审理中，依法保护商业银行合法权益，并采取灵活多样的措施加大案件执行力度，提高案件“执结率”。

（四）争取政府部门及上级行政策支持。加强与当地党政部门的沟通协调，争取其理解、支持，协调清收基层农行的不良贷款。不良贷款的处置是一个综合的社会系统工程，需要各级政府机构、银行和企业的通力合作。一是上级行在财务制度上要给予不良贷款处置成本合法的支出渠道，要划拨奖励清收不良贷款专项费用；二是政府部门对于不良贷款的处置变现要降低各项“税费”和“规费”三是在商业银行处置不良贷款上要予以灵活的政策，在条件成熟时还可实现不良资产证券化。

（五）创新清收转化工作方式方法，以市场化原则处置不良资产。 适当增加基层农行处置不良资产的权限和手段，运用市场出售、参股等方式处置不良贷款，加快处置进度，最大限度地减少银行资产损失。在市场经济环境中，处置不良资产须按照市场化的原则，充分利用各种交易手段，及早变现。一是可允许企业实行“债务置换”，将持有的债权在不同债务人之间进行债务置换或实行债务转移，二是实行“资产置换”，将债务资产与非债务资产进行置换，三是产权置换，在企业改制中实现企业产权置换，转化不良资产。四是实行土地置换，采取级差地租置换方式，置换出不良资产。五是实行拍卖债权，积极寻找处置商机，努力将不良资产转让拍卖，及时清收不良资产所占压的资产。

第一作者简介：陶成明（1965.1-），男，江苏南京市人，职称：高级经济师，学历：本科，研究方向：金融基础应用理论。

第二作者简介：马齐晔（1963.9-），男，江苏南京市人，职称：高级政工师，学历：本科，研究方向：金融基础应用理论。

第三作者简介：李志强（1963.12-），男，江苏南京市人，职称：经济师，学历：本科，研究方向：金融基础应用理论