利率市场化与农村信用社风险管理

韩敬虎

（涞源县农村信用联社股份有限公司，河北 保定 071000）

利率的变动对于产业经济的发展有重要的影响，在经济全球化不断推进的过程中，利率市场化在我国正全面的推进。农村信用社在利率市场化的背景下，增加了利息收入的不准定性，使得经营风险逐步上升，为了应对这样的问题下面我们就来分析一下关于农信社应对利率市场化应采取的相关措施。

一、利率市场化对于农信社产生的影响

（一）利率市场化为农信社的发展带来了新的机遇

利率市场的竞争可以促进我国金融业之间的竞争，在不断的竞争过程中，金融业利用先进的管理经验和技术，努力提高自身的竞争力。因此利率市场化对于农信社的发展来说是新的机遇。之所以说是机遇是从以下方面来说的。

1.合理配置金融市场的资源。农信社要想与现代化的金融业齐头并进，甚至赶超他们就必须更新自己的结算方式、提高品牌效益，加强工作人员的素质要求，为竞争提供过硬的条件。农信社可以作为利率改革的试点单位，这样可以在一定程度上提高信用社的竞争优势，加快信用社的资金回流，实现资源合理配置的作用。

2.利率市场化可以创新农信社的金融产品。利率市场化可以促进金融产品的创新，这对于降低农信社的经营风险具有重要的作用。利率市场化的运行，相关的产业、经营者对于金融产品会有更高的要求，因此只有不断的创新金融农品才可能满足客户的要求，占领更广阔的市场。

3.农村金融市场的形成需要农信社利率改革试点。商业银行的不断发展，其业务的机构不少都从农村中撤出。在这样的形式下农村信用社在乡镇金融业中的地位就有了显著的上升。因此，农村金融市场的重要参与者就变成了农村信用社。

4.维护农信社客户群体的利益。农村信用社在利率上的优惠政策，可以为农信社的存贷款客户带来较多的利益，并且贷款计结息方式的创新，可以更加快捷的解决企业资金上的问题。再者贷款利率可以根据不同层次的客户是行不同的标准，这对于经营风险的预防具有重要的作用。

（二）利率市场化为农信社带来的挑战

利率市场化在给农信社的发展带来较大机遇的同时，也给农信社的发展带来了不同程度的挑战问题。其中利率市场化给农信社带来的负面影响具体如下。

1.农村地区资金投入不足。利率市场化使得存贷款的利率相应的上升，在这样的情况下农民贷款的成本增加，农村企业经营的资金链受到威胁，直接影响了农村经济的发展。并且使得农信社振兴乡村经济的作用减弱。

2.农信社经营管理水平低影响了其自身的竞争力。农村信用社的经营管理是一直就处于弱势的地位，加上农信社的客户量少，存款不足的问题，在实施利率市场化之后，更加影响农信社的在金融市场上的竞争力。在利率不断波动的情况下，会使农信社的资产和负债处于不平衡的趋势，在贷款利率高于存款利率时，会使客户提前取款或还款，从而影响农信社的经济利益[1]。

3.高利率的放贷问题。利率市场化全面实施之后，农信社的经营受到威胁，面临资金问题，不少信用社采取高利息的放贷手段来解决资金问题。这样的高利息放贷虽然会在短期内解决信用社的资金紧张问题。但是长此以往经营风险还是不断增加的。与此对应的低风险的借款人员，在成本提高的情况下，会相应的减少借款额度。这样就是低风险贷款减少，高风险贷款增加，从而增加农信社的经营风险。

4.潜在风险加剧。农村信用社所经营的业务范围较为狭窄，大多开展的业务就是将基础的存贷款业务。但是在利率市场还实施之后，存贷款的利率受到影响会直接影响人们的存贷款额度，这样会使农信社面临严重的资金问题。在贷款放不出去等的情况下，增加农信社的潜在风险。

二、规避农信社经营风险的有效措施

（一）资产负债管理模式以利率风险为中心

农信社在面对利率市场化的背景下，需要积极转变原有的经营理念。法定农信社的利率是传统利率管理的形式，这样的管理问题使得农信社养成了重贷款风险、轻利率风险的思维模式。而在利率市场化的背景下，农信社应该更新原有的观念，确立资产负债管理模式以利率风险为中心的管理机制，将利率风险的重要作用明确的予以提高。

（二）完善相应的监管制度

农信社在利率改革的过程中需要监管部门对于利率风险进行有效的评估，在谨慎评估的基础上，稳步的促进利率改革。这样的监管模式可以有效的降低农信社的经营风险，对于增强农信社的风险防范意识具有重要的作用。此外，农信社要建立相应的风险防范预案，以便在经营风险出现的时候可以及时的采取相应的防范措施。

（三）利率形成机制以风险管理为中心完善资金定价体系

农村信用社利率定价统一性的实行需要依据性用社所开展业务的种类、相关的成本核算以及客户的信用风险等方面进行综合的考虑。利率水平的制定需要依据成本核算的结果进行，这样可以保障农村信用社所从事的经济活动满足利率的变化的行情，有助于减少农村信用社资金限制情况的出现，同时也可以增强农村信用社自我承担风险的能力。此外，形成利率风险衡量体系动态监管的模式。利率风险受多种情况的影响，比如农信社资产负债总额、社会利率调整问题等。动态利率风险衡量体系的建立可以将利率风险控制在合理的范围内，避免较大风险的出现。

（四）提供农信社利率改革的良好环境

良好的改革环境需要得到利率改革试点的大力支持，因此在利率改革试点推进的过程中需要向其金融机构解决说明利率改革的相关问题，以加强金融行业以及社会人士的支持配合。再者加强法制建设，健全利率风险管理相关的法律建设，确立相关的法律法规。同时也需要建立担保制度和财政贴息制度，以减少因为利率问题造成的贷款业务的急剧下降，从而健全农村金融服务的相关项目[2]。

综上所述，利率市场化对于农信社的管理即是机遇又是挑战，因此，农村信用社要在有效的抓住机遇的同时，采取积极的措施应对挑战，以更好的发挥农村信用社在发展农村经济中的积极作用。