村镇银行信用风险管理

金辉

村镇银行在我国金融体系中起着重要作用，它主要服务于当地农民、农业、农村，支持着农村经济的发展，村镇银行在发展过程中也存在诸多亟待解决的问题，信用风险管理是主要问题之一。信用风险的高低是衡量村镇银行能否正常运营的重要指标，随着竞争和农户资金需求的增长，村镇银行必然要直面信用风险这一问题，唯有深入了解村镇银行的信用风险，加强对信用风险的管理，才能使村镇银行健康发展并发挥其应有的作用。

一、我国村镇银行信用风险的特征

（一）信用风险具有客观存在性。信用风险伴随着金融经济活动存在，村镇银行也不例外，一且发放贷款就存在无法按期收回的风险。在村镇银行业务经营过程中，只能做到降低风险，使其达到最小化而不能完全消除，因为其本身就具有客观存在性。但是村镇银行和与之相关的经济活动主体可能会因为缺乏对市场信息的了解，欠缺将金融理论知识结合实际运用的能力等主观原因致使信用风险提高，村镇银行更应及时寻求解决途经，以降低信用风险。

（二）信用风险的产生具有高度集中性。我国村镇银行设立在乡镇，主要依靠农民的存贷款流通资金，在信贷业务方面，其所支持的产业结构较单一，主要依托当地农业生产和特色产业，所服务区域和对象较为狭窄；在经营结构方面，村镇银行的主要盈利来源是传统的贷款业务而非中间业务收入，这表明村镇银行业务经营结构单一，体现了其信用风险的集中程度高。倘若当年自然灾害频发、农业减产，或者当地特色产业因经营不善导致亏损，贷款人丧失还款能力，则银行会因产业和客户群过于单以及放款的过度集中而遭受重大损失，信用风险的大幅度提高致使银行不能正常运营。

（三）信用风险的产生具有传递性。对于农户和小微企业，以及民间投资者来说，将资金投入到银行就存在高风险，所以吸纳存款和吸引投资项目资金就会随之减少，则村镇银行的经营可能陷人困境，形成恶性循环，不但自身遭受损失，而且会不断地传递给投资者、储户以及与之相关的经济活动主体，而因其传递性导致村镇银行信用风险不断累积，甚至可能呈指数增长的趋势。

二、加强我国村镇银行信用风险管理的建议和措施

（一）完善法律法規制度。目前针对村镇银行这一新兴金融机构，我国仅依靠相相关暂行办法规定进行业务运营和处理，并未形成严格的法律法规对其加加以限制，在立法的诸多方面都存在严重地缺失。我国村镇银行由于准人门槛低，制度不完善，信用缺失无惩罚等因素引发了一系列的问题，所以国家立法机构应针对村镇银行这一特殊的金融机构，制定出具有特色的法律法规，如针对贷款违约实施相应惩罚措施、金融隐私保护措施以及关于征信方面的规范性行为等。

（二）提高服务主体信用意识。一方面，村镇银行可以建立农户电子信用档案，记录农户主要经济收入、支出，以及贷款使用、偿还等信息。对于信用度高的客户，设立正向激励管理体制，在同等条件下实施贷款优先、利率优惠、放宽贷款额度等措施，起到好的示范作用，提高客户信用意识；对于违约客户分为经营困难违约型和道德刻意违约型，前者可以进行贷款展期与帮扶，对后者，则采取严惩措施，为农村金融机构创造良好信用环境；另一方面，村镇银行在经营工作过程中应真正履行好服务“三农”的职责，提高办事效率，从而赢得客户的信任和认可。

（三）加强内部管理制度建设。村镇银行要提高内部控制技术，完善风险管理并建立贷款责任制。因村镇银行具有业务量大但金额少的特殊性，存在由于人力资源匮乏导致权利溢用的弊端，因此村镇银行要明确划分内部各个业务部门的职责，完善授权制度，贯彻落实贷款审贷分离制度，强化内部监督和社会监督；同时要进行信贷额度的管理，建立起一套完整的信贷风险预警机制，在业务操作过程中降低信用风险。

（四）规范信用制度体系。一要加强与农村各政府部门沟通和交流，完善和规范农户以及该当地小微企业的信用档案，同时更新完善村镇银行信用评级系统；二是应及时办理可以与中国人民银行联网的银行代码，建立电子化信用记录系统，明确划分客户信用等级，了解与其发生经济活动主体的信用信息，和其他金融机构实现信息资源共享；三是根据自身特点，借鉴美国征信体系的建立模式，实行市场化征信，取长补短，以建立具有中国特色的信用体系，从而完善我国村镇银行信用制度体系。

三、结语

村镇商业银行需要将自身的发展与信用风险管理相挂钩，在促进信贷业务发展的同时，也需要同步落实风险管理同时还需要密切关注市场经济的变化，根据市场需求对自己的管控制度进行适当调整，最大限度地降低信用风险，这对村镇银行经济效益的提高具有重要作用。（作者单位为项城中银富登村镇银行有限公司）