区域循环经济评价指标体系构建与绩效评价——以陕西省为例

王 静

(陕西理工大学 管理学院，陕西 汉中 723000)

20世纪80年代，随着可持续发展概念的提出与发展，国内外一些企业开始逐步实施循环经济发展模式。20世纪90年代，在发达国家，循环经济的发展成就显著，进入21世纪以后，全球都在发展循环经济，经济发展逐步向生态化转变。发达国家在循环经济发展模式、技术、制度很多方面都给我国提供了大量的借鉴，我国关于循环经济的理论和实践也在不断完善并趋于成熟，已经进入循环经济全面推进阶段。国内外对循环经济发展模式绩效评价的研究仍处于理论阶段，目前主要侧重于具体领域的应用研究与实现方法的研究，大多数研究都是结合区域的情况而定，缺乏一定的系统性。建立循环经济发展指标体系是推进和评价循环经济发展的重中之重，本文从资源利用、环境保护、社会发展和经济增长四个方面构建循环经济绩效评价指标体系，采用陕西省近五年的原始数据，通过数学模型进行实证分析，结合分析结果对陕西省循环经济发展状况以及存在的问题进行分析并提出政策建议，以期对促进环境保护和社会经济的协调发展提供参考和借鉴。

一、循环经济绩效评价研究现状

循环经济是一种资源循环利用的经济模式，将生态设计、资源永续运用和环保消费融合在一起，注重节约资源的有效经济运营模式。发展区域循环经济是指在一定的行政区域内，将循环经济理论和生态学原理作为指导理论，通过建设循环经济示范区，经过统筹规划，优化经济发展结构，将经济社会活动组成多个“资源-产品-再生资源”的流程，通过将资源的高效利用与污染物的低排放相结合，最终实现整个区域经济的持续发展[1]。循环经济的绩效评价是数字化循环经济发展水平的标志，也是循环经济发展理论研究的重要内容。通过数据分析可以使决策部门发现循环经济发展中存在哪些问题，同时帮助决策者和公众理解和认识循环经济发展过程中的有效信息。国外相关研究起步较早，取得了许多可借鉴的研究成果，国内的相关研究起步较晚，关于循环经济的理论和实践也在不断完善并趋于成熟，已经进入循环经济全面推进阶段。

(一)国外相关研究概况

最先从事循环经济研究的是德国和日本。美国和加拿大等国在循环经济评价体系的研究中也做出了杰出的贡献。最早在20世纪的70年代，全社会经济综合物资流的平衡核算就开始被研究，这个核算系统及其指标体系提供了一个可以描述整个社会经济所有物质和能源活动的综合图像。在20世纪90年代，奥地利、德国、日本、荷兰与美国一起设计了物资流评价体系，于1997年提出了直接物料输入、国内过程输出等表现一个国家实物流的指标。

目前国外对循环经济评价仍然是以物质流分析为主，主要是是生态效率评价，偏重于评价生态产业的经济活动对环境的冲击，即是从环境承载的角度来评价产业活动及其效率，常用的评价方法主要有生态足迹法、生命周期评价法、物质流与能量流分析法[2]。虽然这些评价方法的原理各不相同，但其出发点均是生态效率，主要关注物质和能量这两个要素。除此以外，国外还提出一些指标及其定量评价的方法，如经济福利指数、可持续经济福利指数、人文发展指数、真实储蓄率指标、生态足迹、国内发展指数等反映经济、社会和环境协调发展的指标。

国外对循环经济研究开始较早，但对这种经济发展模式绩效评价的研究大多数仍处于理论阶段，目前基本上侧重于具体领域的应用研究与实现手段的研究，而且大多数研究都是结合自身的实际情况而定，杜邦模式(美国)和回收再利用体系(德国)都缺乏系统性。常用的物流分析法需要有比较系统的物质流数据作为基础，而实际统计时这方面的数据却较为缺少，这在一定程度上限制了该方法的应用和发展前景。

(二)国内相关研究概况

中国发展循环经济起步相比国外较晚，循环经济经历了从先进理念的传播到成为新型经济增长方式再到成为污染治理资源循环利用发展模式的几个阶段。当前，我国主要在一些省、市进行试点工作，建立生态工业园、绿色农业示范区等，并在全国提倡发展循环经济。截止到2013年6月之前，在我国只有甘肃省被批准为国家循环经济的示范区。

在我国，有关循环经济评价的研究中，周国梅博士和刘滨副教授对物质流的分析和研究是在国家经验总结的基础上提出国家循环经济社会发展目标[3]。冯艳提出了一种非线性加权综合法；于丽英、冯之浚等选用主观赋值法；向来生采取主观和客观赋值法，该方法以层次分析法为代表；田金方和苏咪咪的研究提出，为了减少确定权重的主观性，采用主成分分析法确定指标的权数，从而构建循环经济综合评估的模型；李健、邱立成和安小会，将模糊理论与层次分析法相结合，构建模糊综合评价数学模型，并采用这种评价方法对企业绩效进行量化考评。

在评价循环经济发展状况时，我国的专家学者主要通过评价模型的构建和采用不同的指标权重赋值方法来表现其创新思维。通常采用的评价模型有：层次分析法、主成分分析法、物质流分析法、灰色聚类法等；指标权重赋值使用的是模糊数学和熵值法；评价方法基本上是线性加权和法。

综上，循环经济评价方法与体系与其他领域的指标评价方法基本相同，却缺乏对基于循环经济特征基础方法改进的研究；目前的研究中，并没有对指标权重进行研究，指标过于庞杂且不均衡，缺乏对指标体系进行合理性检验；对于广泛普遍应用的循环经济发展水平指标体系相对并不多见，而且循环经济发展水平的测度指标可操作性并不强。因为以上论述这些问题的普遍存在都会影响对现阶段循环经济发展水平进行科学合理的评价，同时也会不利于循环经济发展水平的提高。本文针对以上研究问题和陕西省循环经济发展特点，提出一套系统的、涵盖性强的区域循环经济发展水平评价指标体系，并通过计算模型实际测算，通过循环经济测度指标权重认定与综合分析，从而判断区域循环经济发展的程度。试图从宏观层面的角度对区域循环经济发展水平进行测度，然后从定量分析的角度弥补循环经济评价方法的欠缺。

二、 区域循环经济绩效评价体系设计

(一)设计思路

该过程建立指标体系时，将定性分析与定量研究结合起来，需要考虑指标体系是否可以描述和评价区域循环经济的发展水平，同时还要考虑指标的数值能否获得。指标体系确定后，根据陕西省的发展现状，确定指标取值，使得该指标体系能够反映陕西省循环经济的实际情况和发展水平。

(二)设计原则

1.系统性和层次性。评价指标体系的特点是全面、高层次、相互联系密切。指标体系不但要全面体现整个系统，而且还要有一定的层次结构，不同的指标适用于不同层次。评价指标要通过系统描述来选择。

2.科学性与可操作性。只有充分认识和了解系统的特点，才能构建科学的区域循环经济绩效评价体系。与此同时，循环经济评价体系必须具有可操作的特性，调研数据必须是容易获得的，采用一些必要的修正方法处理数据。

3.动态性和可比性。区域循环经济是不断发展的，这就决定了对其评价的指标体系不会是静止不变的，而应该随着经济的发展不断修正和完善，将区域经济的发展现状及未来的发展趋势系统的反映出来。此外，选取和计算指标数据时应采用相同的标准，使其横向和纵向都具有可比性。

4.全面性和简洁性。一方面，基于区域循环经济是一个完整的系统，所以就要求该指标评价体系能够反映出循环经济发展的各个方面。另一方面，评价指标的数目越多，评价指标划分的越详细，造成指标之间相互重叠的可能性就越高，所以指标的选取要求直接简单，具有高度概括性。

(三)区域循环经济绩效评价指标体系的构建

要想解决资源利用与经济增长之间的矛盾，就必须发展循环经济，只有发展循环经济才能提高资源的利用率，减少资源的浪费。循环经济绩效评价指标体系评价体系必须是一个完整的系统，包含循环经济的含义、特征、作用等因素。构建的指标体系以评价区域循环经济发展水平为目标，分别从资源利用、环境保护、社会发展和经济增长四个方面为切入点，资源利用准则层就是通过各项指标反映能源、水资源、土地等资源的使用效率和产出效益。环境保护准则层是对环境保护措施实施情况的反映，其中的各项指标详细的反映了环境质量的改善情况。社会发展准则层评价的是伴随着区域循环经济的不断发展，社会与其同步的发展与进步。经济增长准则层反映的是经济发展的速度、质量以及发展循环经济对区域经济发展的作用。通过以上指标层次设置依据的分析，本文设计了1个目标层、4个准则层和18个指标来构建循环经济绩效评价指标体系(见图1)。

图1 区域循环经济绩效评价指标体系

三、区域循环经济绩效评价实证分析

(一) 研究方法与数据来源

本文研究方法采用测度指标体系、结合因子分析法对循环经济发展水平进行分析研究，重点在于区域循环经济发展的变动情况及其绩效的评价。数据来源选取了18个指标与陕西省近5年的数据作为原始变量。样本数据采用《陕西统计年鉴》中2011—2015年的统计数据；2011年之前GDP按2006年价格计算，2011年之后GDP按2011年价格计算。研究假设所选取统计数据是真实有效的，且具有可比性，这是指标研究法的基本前提。

(二)建立数学模型

本文以陕西省循环经济的发展为样本，运用因子分析法提取主因子，建立区域循环经济绩效的综合得分模型，利用统计计算得到的发展循环经济不同阶段的绩效。因子分析法基本是通过找出影响众多变量的公共因素来简化变量中存在复杂关系的一种方法。将多个变量综合为少数几个“因子”以重现原始变量与“因子”之间的关系。因子分析的前提是信息损失最小，可把大量的原始变量组织成几个较少的综合指标。因子分析的数学模型是用公共因子的线性组合来表示变量。综合得分函数为：

F=Fi1V1+Fi2V2+…+FijVj+V1+V2+…Vj

其中Fij代表第i个变量的第j个因子得分，Vj代表第j个因子的方差贡献

(三)实证分析过程

1.可行性检验

利用SPSS 软件对陕西省各年的原始数据进行因子分析可行性检验,通过KMO和Bartlett球形度检验,分析财务指标之间的相关程度。检验结果表明：检验数据的KMO检验值为0.741，高于0.50，表明该问卷适合进行因子分析。Bartlett球度检验结果表明，近似卡方值为109.878，数值比较大，显著性概率为0.001(P<0.01)，两项检验均表明所选取的陕西省2011—2015年的统计数据和评价指标适合做因子分析。

2.有效性检验

有效性检验的目的是判断因子分析结果是否有效。因子分析结果有效应同时满足以下两个条件：变量可被解释、同度值大于0.5。利用SPSS软件检验原始变量的信息能否被因子提取, 给出原始变量被解释度和共同度,结果计算所有变量的初始值均为1,表示变量可以被解释。同时,共同度检测结果显示:样本变量的数据共同度均大于0.5，表明陕西省近五年的数据进行因子分析的结果是有效的。

3.主成分提取因子

样本通过了可行性检验和有效性检验后，便要提取主要因子。在因子分析过程中，采用主成分分析法，并使用正交法进行因子旋转，将特征值大于1的因子抽取出来。计算显示的结果为：特征值>1的公共因子共有4个，四个因子的总方差解释率为100.0%，大于80%，所以认为涵盖了大部分变量信息。因此，选择前四个因子作为公共因子。碎石图分析的结果也表明：前面四个因子特征根大于1，从第五个因子开始，特征根值小于1，且图中趋势变得平缓，因此认为可提取前面四个因子作为公共因子。

4. 因子得分

一般来说,初级变换得到的因子载荷差异很小,含义不明显,实用价值不高。于是本文选用方差最大旋转法，获得旋转后的因子载荷。根据旋转后的因子矩阵，可将各指标归类为四类因子，根据旋转后的因子载荷阵来得出用于因子分析的模型计算公式：

X1=-0.499F1-0.861F2+0.080F3+0.061F4

X2=-0.467F1-0.870F2+0.159F3-0.019F4

……

X18=0.456F1+0.774F2+0.370F3-0.238F4；

公因子前的系数表示主因子对于原来变量解释时相对应的重要程度。通过利用SPSS软件进行因子分析，即可得到因子得分系数矩阵。

根据表中计算结果，计算出各公共因子的得分，最后计算各年份的综合得分：

F=(43.312×F1+33.847×F2+14.023×F3+8.817×F4)/100.0；

四、研究结论与对策建议

(一)研究结论

根据不同年份各因子及综合得分情况综合分析发现：综合得分随着年份增加也逐步升高，2011年综合得分最低，而2015年综合得分则最高。陕西省通过制定循环经济发展战略，发展生态工业园，鼓励高新技术产业的发展，对污染严重的企业进行治理和改造，其循环经济水平在2013年到2014年之间有大幅度提升，但是陕西省循环经济发展水平和发达地区相比仍然较低，在2014年之前的得分为负数，在2015年的得分也不高，故陕西省需要进一步加强循环经济的建设。通过实证分析可以看出陕西省循环经济发展虽然取得一定成绩，但也存在许多问题。

1.资源利用效率不断提高

陕西省积极贯彻《十二五循环经济发展规划》，倡导科学发展观，促进经济社会的可持续发展。2015年陕西省循环经济的发展状况有了明显的改善。从表1中可以看出，陕西循环经济发展水平逐年提高，2011年的综合得分是-0.65，到了2015年的综合得分是0.64。这些数据都说明陕西循环经济的发展水平虽然有了大幅度提升，但是整体水平还是比较低，相比于发达地区还有较大的差距。由于近年来陕西在循环经济方面做了大量的工作，召开各种关于环境保护的工作会议，提高全民环保的意识，大力倡导资源的高效利用，发展循环经济才有了明显的成果。通过调查数据发现：2011—2015年这五年间，单位GDP能耗从1.23吨标准煤/万元下降到0.82吨标准煤/万元，单位GDP电耗从1172.27千瓦时/万元下降到819.52千瓦时/万元，能源消费弹性指数从0.56%上升到0.69%，能源加工转换效率从69.23%提高到77.77%。通过这些变化不难看出陕西在资源利用方面取得了显著的成果，还需加快经济发展方式的转变，促进陕西循环经济不断发展。

2.环境保护水平仍需要进一步提升

虽然循环经济评价计算分析显示陕西循环经济水平一直在不断提高，工业废水排放总量也从48 119.39万吨下降到38 036.50万吨，工业二氧化硫排放量从2011年的80.66万吨下降为2015年的74.71万吨。但是，其他指标显示出陕西的环境质量依然很严重。氨氮排放量从3.17万吨上升到6.19万吨，化学需氧量排放量从33.21万吨提升到53.63万吨，工业烟、粉尘排放量从35.59万吨增加为38.55万吨，工业固体废物产生量从6136.86万吨增加至7215.11万吨。通过氨氮排放量、工业烟粉尘排放量等指标表明，陕西在环境保护方面仍需不断努力，仍需不断增强环境保护意识，降低污染物的排放量。

3.经济增长和社会发展方面成果显著

虽然陕西省发展循环经济基础薄弱，但是通过近几年的努力，还是取得了一定的成绩。城镇登记失业率从4.08%降低到3.88%，城镇居民人均住房使用面积从20.18平方米增加为22.06平方米，城镇居民最低生活保障人数从84.46万人降低为74.80万人，国内生产总值有了大幅度提高，从7 314.58亿元增长为14 453.68亿元，城镇居民人均可支配收入也从2011年的12 858元提高到20 733.88元，利用客商投资增长率从14.59%增长至24.68%。由此可见，发展循环经济是当代社会经济发展基本趋势，只有坚持发展循环经济，才能促进经济体制改革，提升人民生活水平，促进社会又好又快发展。

(二)对策与建议

陕西省循环经济的发展应借鉴国内外发达地区的成功经验，并结合区域实际情况，充分发挥区域优势，制定完善的发展战略，采用科学合理的绩效评价体系，不断优化区域循环经济结构，大力发展绿色产业，实现环境保护和经济社会的协调发展。根据区域发展实际，提出以下具体对策建议：

1.大力发展环保产业，加强环境监管

循环经济不仅仅是一种科学的思想理念，还是一种先进的经济发展方式。大力发展循环经济产业，必须要将环境保护和经济发展二者结合起来，大力发展环保产业，促进陕西经济绿色、健康快速的发展。大力发展环保产业，鼓励企业提高生产工艺，优化生产流程，将会给陕西省带来巨大的经济利益。加强环境监管，大力推广节能减排。首先建立和完善城市的排污系统，提升污水处理效率。其次是加快建设垃圾处理厂，提高垃圾的处理效率，建设垃圾焚烧发电厂、垃圾填埋场、垃圾堆肥厂等。最后是保证已建成的节能减排项目的实行，提高减排效率，加大整治力度，对于违法排污的企业加强监督，在考核中一票否决，一律停产整顿。

2.加快经济结构调整，加强统筹规划，充分发挥各地资源优势

陕西省应积极响应国家号召，努力转变经济发展模式，将粗放型经济发展模式转变为集约型发展模式。在当前经济发展全球化的大背景下，我国经济要想达到又好又快发展，务必转变经济发展模式，优化产业结构，扩大第三产业的比重。陕西省在政府的号召下，也应积极地结合当地的实际情况，加强统筹规划，充分发挥各地资源优势，使各地资源得到充分的挖掘。同时应针对陕西省不同的区域发展实际，制定不同的发展战略规划。(1)关中地区。以《关中-天水经济区发展规划》为政策指导，以建设“一高地四基地”为战略目标，侧重发展现代农业、高新技术产业及装备制造业，全力打造关中地区，使其实现资源优化配置，成为现代化工业聚集区。(2)陕北地区。能源、资源的规划充分考虑生态环境的承载能力，能源、化工产业链延伸，建设一流的能源化工基地，发展新型能源和化工产业，以资源的深加工为发展重点，建立生态型循环经济示范区。(3)陕南地区。保护自然环境，以生物加工、生态旅游和新型材料为主导，结合自身优势，发展装备制造和现代物流两大产业，最大限度地利用生态资源，大力发展绿色旅游产业，建立一批循环经济示范基地。

3.积极保障和改善民生，促进社会的绿色发展

经济发展以改善民生为根本目的，要想经济得到持续发展、社会不断进步、国家长治久安，就必须努力保障和改善民生。促进环境保护，就是巨大的民生问题，十九大报告指明了绿色发展的新路线，报告明确指出，构建以市场作为引导的绿色技术创新体系，大力发展绿色金融，推动节能环保产业、壮大清洁生产产业、清洁能源产业，推进绿色发展。绿色发展是道路自信的重要体现，也是经济大国的重要担当。我们应要牢固树立社会主义生态文明观和绿色发展理念，推动形成人与自然和谐发展的现代化建设新格局，为实现中国梦做出应有的努力！

陕西省不仅是我国生态保护的重要屏障，而且又是我国能源和资源的重中之地，目前正处于工业化快速发展阶段，生态环境的问题十分明显，发展循环经济更为迫切。陕西需要提高资源利用效率，积极倡导循环经济理念，带动全社会一起为发展循环经济而努力。必须树立和践行十九大报告中提出的绿水青山就是金山银山的理念，坚持节约资源和保护环境的基本国策，要把发展循环经济作为推进经济社会发展、维护生态平衡、改善环境质量的重要战略措施，按照循环经济的理念优化产业结构和产业布局，合理开发和有效利用人力资源，走出一条科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、人力资源优势得到充分发挥的新型工业化道路，而且同时大力发展旅游业，针对不同区域的特色，发展特色旅游业，关中地区的侧重发展历史文化旅游，陕北地区重点发展红色旅游，陕南地区发展农业观光旅游，以实现经济社会和环境的协调可持续发展。

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