我国车险业务中存在的财务管理问题及成因探究

刘心悦

[摘要]随着我国私家车的数量正变得越来越多，越来越多的人开始重视车险业务。而我国保险公司车费也在面临着新一轮的改革，车险费率正在和市场接轨，而车险业务中的财务管理问题也变得越来越突出，而本文主要就探讨一下车险业务中存在的财务管理问题和形成的原因，希望能够给大家一些更好的参考性意見。

[关键词]车险业务 财务管理 管理问题 形成原因

私家车数量的增加带动了我国车险需求的不断增多，车险一直在保险业中占据着非常重要的地位。其内部的经营管理状况和保险公司本身的利润和经营规模都有着非常直接的关系。同时也会更好地促进保险公司本身的可持续发展。但是车险问题本身也存在着价格战激烈、手续费上升和其他一系列的问题。为此，我们尤其需要对车险业务中存在的财务管理问题和形成的原因进行全面系统的探究。

一、车险业务中存在的财务管理问题

（一）车险业务收支失衡，赔付率逐年增高

最近几年来，车险业务作为我国财产公司最主要的险种，其赔付率正在变得越来越高，从而导致我国财产保险公司的盈利能力逐年下降，最终使得多个保险公司的可持续发展受到了非常严重的影响。表1为2011年到2015年我国车险的收支赔付情况。

从上述的表格可以看出，我国的车险赔付率一直都维持在50%左右的水平，这种赔付的比率向来是非常高的。而且随着驾考的规定越来越严格，我国的车险赔付比率向来都会被维持在一个更高的水平，这本身也将成为整个车险行业非常普遍的现象。

（二）汽车营销服务模式的转变使得维修的成本大幅度增加

最近几年来，随着汽车品牌厂商的竞争变得越来越激烈，很多汽车厂商普遍都采用4S一体化维修的模式。再加上很多时候在一站式服务的过程中加入了新车的保险，因此在索赔的过程中多数会向公司提出权益损坏的情况，这样虽然在一定程度上都已经满足了4S店本身的赔付要求，但是却在很大一部分程度上导致了其赔付成本的增加。而且，由于4S点本身垄断了整个修车行业，从而导致很多保险公司都没有办法从汽配市场上得知真正的真实价格。

（三）对于偿付能力预测和评估的不足

很多车险企业在对偿付能力进行评估和预测的过程中，通常都将公司的偿付能力中所体现出来的额度和最低赔偿的标准相比较，从而来更好地将其经营的状况进行全方位的估计。这种偿付状况使得公司的财务风险也在很大一部分程度上得以增大。很多保险公司的偿付能力不足，从而导致车险业务中屡屡出现赔付不及时的问题。

（四）随意更改财务信息

目前，车险业务在财产保险公司中占据着非常重要的地位，再加上目前车险市场的竞争变得越来越激烈。很多保险公司都为了不断地争取业务而不择手段。在业绩压力下不断地提高其手续的费用，最终导致成本屡屡失控。加之很多车险公司的财务人员管理意识也过于薄弱，很多人员为了使得营业管理的账面变得更加漂亮，会在年终根据配比来进行大量的转账处理。这种随意更改财务信息的现象使得车险业务中的财务管理问题频出。

二、我国车险业务中引发财务管理问题的原因

（一）交通设施建设的滞后和驾驶员增加的矛盾

目前，我国新手上路的驾驶员的数量正在不断变多，交通设施的建设也在变得越来越落后，导致我国交通事故的出险率正在逐年攀升。最近几年来，随着我国私家车数量的迅速增长，拥有私家车的老百姓的数量也在变得越来越多。尽管我国这几年道路也在不断地扩建，但是却远远没有办法满足日益增多的私家车的数量。在马路上也频频出现车辆追尾或者是撞人的现象。加上很多驾驶员的反应慢，其驾驶技能也正变得越来越不熟练，因此也就增加了驾驶员在路上遇到危险的概率。

（二）市场准入的管理方式过于粗放

目前，随着市场竞争变得越来越激烈，我国保险机构的准入法则正变得越来越粗放。而且由于汽车保险种类也变得越来越多，市场供给的主体的数量也在不断地增多，从而使得车险市场的竞争变得越来越大。而很多保险公司在巨大压力之下，不得不采取提高代理人的手续费、造假违法和收取高额佣金等手段来维持其可观的利润。很多保险公司甚至不得不在背地里将压力转嫁给投保用户，出现挤压投保用户利润的现象。因此各类理赔纠纷又会随之出现。

（三）保监会没有严密的审查制度

最近的车险市场上出现了一大批的“高保低赔”的现象，大家在对这一现象展开讨论的同时，很多业内人士都认为这样的条款中蕴含着诸多不公平的因素。而保监会虽然对于这样的条款诸多质疑，但是还是拿不出切实可行的解决对策。所以保监会对于车险相关条款审查的不严密是导致我国车险业务中存在诸多问题的原因。

（四）车险业务数据中存在的问题

广大车险业务系统中存在的数据普遍缺乏真实性，很多的数据并不能够反映其真实的经营业绩，因此负责车险的公司将没有办法根据数据全面地提取备用的金额，也不能够对不同类型的保险险种进行独立的运算。再加上车险业务行业内部普遍信息化水平不高，缺乏最全面的信息交流，由于没有办法对数据进行全方位的运用，所以使得我国车险业务中存在诸多方面的问题。

三、结束语

综上所述，我国的车险业务中还存在着包括诸多方面的问题。而在今后，我们势必要采用包括加强对车险业务的成本控制、改进财务核算方式和评估体系、改进核算方式、建立严格的财务信息审核和监督机制等方式来解决我国车险业务中存在的诸多问题，希望能够给大家以更好的参考性意见。