安置还房项目主要风险识别及防范对策

李家锐，凡 亚

(中国电建集团成都勘测设计研究院有限公司， 四川 成都 610072)

1 工程概况

N市安置还房建设项目建筑面积约18.05万m2，配套建设道路广场及停车场1.98万m2，投资估算4.089亿元人民币，建设工期为三年。政府采用公开招商方式择优选择具有相应资质的投资建设方，自筹资金完成本项目建设。国内一家国有企业于2014年12月与N市建工集团(政府融资平台公司)签订了投资建设合同，该项目于2015年7月开工建设，目前正处于建设阶段。

2 项目的风险识别

投资建设方使用了德尔菲法进行专家调查以识别本项目过程中可能出现的风险因素，被访对象是研究或者从事安置还房建设项目的专家学者，包括政府、建设项目公司、高校及项目主要参与人员。调查采用人员实地调查和电子邮件调查相结合的方式，共发放问卷50份，回收48份，有效问卷45份。根据调查结果，将主要风险归纳为：政治风险、自然风险、资金风险、建设管理风险、回购风险五类。

2.1 政治风险

(1)本项目是内资项目，国家政局稳定，但需要关注政策的稳定性和连续性，如相关的招投标政策、税收及征地移民政策等。

(2)当地政府相关部门的缺位或越位带来的风险。

2.2 资金风险

本项目为企业投资建设，资金需求较大，投资方需多方融资，任何环节出现问题，都会造成风险。同时，本项目的建设投资款和回购款大部分为银行贷款，银行基准利率的变化将很大程度地影响工程造价。

2.3 自然风险

(1)N市地区属亚热带湿润季风气候，夏季最高气温可达41℃，暴雨时有发生，绵雨显著。高温和雨季都会严重影响项目的建设，造成工期滞后。

(2)不良的水文地质与工程地质条件给项目带来风险，项目位于浅丘丘顶及斜坡地带，地下水丰富，易造成基坑浸水、地基承载力下降及边坡坍塌等。

2.4 建设管理风险

(1)建设管理风险因素往往伴随着工程始末，任一环节出现偏差都会给项目带来风险[1]，如：合同的管理、施工单位的现场管理能力、监理单位的品质、建设资金的到位情况、设计文件的质量等。

(2)本项目工程量大、工期相对比较紧张，项目开工前“三通一平”工程尚未开始，设计图纸未完成，项目开工手续不齐全，以上都给整个项目带来极大风险，容易给参建各方带来经济损失。

(3)本项目投资合同约定，工程预算控制价以N市财政投资评审中心评审为准，工程结算价款将由监理工程师、发包人审核后经N市审计局审计确定，这将可能出现工程实际投入成本大于最终结算价款的风险。主要因素有：①施工组织实际实施与最终审计确定的不一致；②施工过程中的实际市场价格、工程量计量与最终审计确定的不一致；③建设方的工程量计量、计价等支撑材料不齐全；④由于建设方自身原因造成的施工质量缺陷导致发生修复费用；⑤由于政府方未按合同约定提供外部条件(如：征地、拆迁、外部接口)等，导致建设方的直接损失(不可预见的场地二次清理与处理、窝工、阻工等)与间接损失(如管理费、财务费用等)增加。

2.5 回购风险

本项目的回购款须在工程竣工验收合格之日起26个月内按4 ∶3 ∶3比例支付，而这类的风险主要表现在质量缺陷风险、工期延误方面。

(1)本项目为移民安置还房工程，政府作为业主方不会对质量存在缺陷或者验收不合格的工程进行回购，相应的责任与经济损失将由投资建设方自己承担。

(2)如果工期延误将导致政府不能按计划对项目进行回购，这会致使拆迁安置户不能按时使用，投资建设方则会承担该经济损失。同时，工期延误政府会对投资建设方进行罚款处罚，造成直接经济损失。

3 项目的风险防范对策

在本项目的实施过程中，投资建设方针对识别出来的风险，采取了风险防范措施，具体内容如下：

3.1 防范经济政策变化

通常情况下，国内的经济政策出现了变化，那么银行的贷款利率将随之发生变化。如果贷款利率骤然上升，则项目的投资成本将大幅度增加，可以利用的资金就会紧张，那么就会发生经济和回购风险。为了防范此风险因素，投资建设方采取了以下措施：

(1)投资建设方联合本集团内部的一家基金公司和施工单位共同参与了项目的投资，分担了风险。

(2)在投资建设合同中签订了有利于回款的条款，例如本项目回购款将纳入N市一般公共预算支出，且每笔项目回购款支付前一年度须将其列入N市年度财政预算。同时，政府发包方以出具承诺函的方式就项目回购款支付提供担保。

3.2 遵守基本建设程序

3.2.1 工程开工条件

从签订合同一开始，投资建设方就积极与政府相关部门沟通，发函请其尽快提供项目开工所必须的条件，如：征地拆迁、三通一平等前期工作，办理工程施工许可证，办理财政评审等。

3.2.2 工程招标

招标是合同实施过程中的第一步环节，如果由于各种原因导致不利风险因素发生，从而会致使项目招标的结果达不到预期目标。本项目为国有资产投资项目，项目投资人是国有企业，须按照《中华人民共和国招标投标法》的相关规定来进行项目招标。

为了选择符合要求、具备一定实力的单位，经过N市发展改革局核准，本工程勘察、设计、建设监理、施工等招标方式为公开招标，评标采用综合评分法，经评定的最高分中标。

3.3 加强质量、安全监督

工程建设过程中，针对工程质量、安全风险，建设方做了大量工作，如：成立工程质量领导小组，明确质量管理依据，制定质量管理制度，建立质量管理体系和保障机制，加强施工质量档案管理等。同时从源头抓起，对材料、设备进行严格检验、检测。认真贯彻国家“安全第一，预防为主、综合治理”的方针，推进项目安全文化建设，强化安全管理，将安全责任落实到个人。

3.4 防范工期延误

为对工程进度进行有效控制，采取了如下防范措施：

(1)成立进度管理组织机构，统一协调政府、设计、监理、施工、审计等参建各方。

(2)制定进度管理制度，建立保证体系。

(3)制定严格的资金计划，合理安排资金投入，加强工程计量支付管理，及时足额支付工程款。

(4)制定合理的进度计划，对工程进度实行动态管理，并采用 PDCA动态循环管理。

3.5 其他预防对策

(1)通过公开招标选择资质信誉良好、实践经验丰富、责任心强的工程监理公司，全面负责工程的施工管理，控制项目的投资超支、工期延误、工程质量事故、工程安全事故等风险。

(2)采取激励机制，如施工合同中约定：提前竣工每天奖励4 000元，最高奖励48万元；工期延误则每天支付4 000元违约金，逾期竣工违约金的上限为工程预算控制价的1%。

(3)建立风险监控制度，风险监控落实到人，跟踪有记录[2]，如：定期编制和更新《风险清单》，组织对识别的风险因素进行评价；对风险应对措施实施情况进行追踪和定期检查，提出改进措施。

(4)为工程购买建筑工程一切险、第三者责任险等，将风险进行转移，增强抵御风险的能力。

4 结 语

通过采取以上一系列风险防范对策，本项目进展顺利，质量、进度、安全、经济等各项目标都处于受控状态，取得了良好的社会效益和经济效益。