建筑行业在PPP模式中的机遇

文/钱佳丽 武汉纺织大学 湖北武汉 430200

1、PPP模式定义及类型

1.1 定义

PPP（publicprivatepartnership）直译为公私合作伙伴关系，在中国可理解为政府与社会资本合作。因此PPP项目的标准至少包括两个，即政府公共投资的项目和由社会资本参与完成[1]。也可以归纳出政府和社会资本伙伴关系，利益共享，风险分担三个特征。

1.2 PPP模式类型

世界银行将PPP分为外包类、特许经营类和私有化类。PPP在中国的应用模式如下：

（1）服务外包：私营部门仅负责公共部门所需服务，公共部门不需进一步资金投入

OM运营-维护

DB设计-建造

Turn KeyContracts交钥匙合同模式

（2）基于公共设施的服务承包：私营部门负责项目的运营

DBFO设计-建造-融资-运营

LDO租赁开发-运营

BOT建设-运营-移交

BOOT建设-拥有-运营-移交

（3）私营部门永久性提供，私营部门拥有项目所有权

BOO建设-拥有-运营

BBO购买-建设-运营

2、PPP模式发展必要性

2.1 政府角度

（1）城镇化建设需求。2014年3月，中共中央国务院印发《国家新型城镇化规划〈2014-2020年〉》提出到2020年中国常住人口城镇化率达到60%左右，户籍人口城镇化率达到45%左右。城镇化带来的投资需求高达42万亿，这对政府财政造成巨大压力，寻求社会资本合作，引进PPP模式是大势所趋。

（2）财税制度和预算制度改革的需要。根据审计署数据，截至2013年6月末，地方政府债务10.9万亿，地方政府性债务17.9万亿，其中银行贷款10.1万亿。融资平台偿还能力严重依赖土地出让金，地方债务崩盘，对我国财政造成重大影响。国务院近年来连发明文，加紧对地方债务统一管理的步伐，推广PPP有助于转移地方债务压力，推广预算制度改革，将地方债务收权中央，实行全预算管理，真正做到心中有数。

2.2 社会资本

随着经济迅速发展，社会资本累积。大量民间资本无处可流，政府财政刺激，基础制造业产业升级，挤出民营资本，两大传统资本流向股市和楼市，股市低迷，楼市准入门槛高，而资本合法出境投资的成本过大，民营资本涌向脱离监管的民间金融。造成互联网金融的崛起和发展。但无实体投资而高利率空转的民间金融将拖垮整个经济[2]。PPP模式有助于社会资本流向正确道路，提升我国基建与服务水准。

3、建筑行业可参与PPP项目行业

根据财金〔2014〕113号规定，政府发起的PPP，财政部门（政府和社会资本合作中心）应负责向交通、住建、环保、能源、教育、医疗、体育健身和文化设施等行业主管部门征集潜在政府和社会资本合作项目。行业主管部门可从国民经济和社会发展规划及行业专项规划中的新建、改建项目或存量公共资产中遴选潜在项目；社会资本发起的PPP社会资本应以项目建议书的方式向财政部门推荐潜在政府和社会资本合作项目。

4、合作将存在的问题

（1）政府跨年度预算平衡机制尚未建立，预算体系不够完善，地方债务未纳入全预算管理，因官员换届，财政入不敷出的事件偶有发生。财政可持续发展面临严峻挑战。PPP项目大多周期长，经济波动大，难以适应当前制度。

（2）法律制度尚不完善。PPP项目需要涉及经济，管理，建筑及法律各个方面。需要综合性的管理和人才和专业的调控机构。政府和社会资本合作方面并没有统一而行的制度，例如PPP项目要不要采用招投标制度，学界还尚未定论。

（3）政府在合作思想方面存在问题，PPP模式要求政府改变官本位的思想，不仅仅是领导者而是要深刻认识到自己主体身份，是共同参与者和风险承担者。从现实意义上来讲，政府承担法律以及制度上的风险，企业承担运营，资金上的风险。因此这就不仅是政府为企业背书的问题。政府要从上位者身份中转变过来，注重契约精神。

（4）合作企业规模有限制PPP项目最终所有权还是政府，因此政府是风险的最终承担方。在合作方的选择上，政府往往会偏向于拥有独立风险承担能力的大型企业。限制了PPP项目合作参与的准入门槛[3]。

（5）PPP项目内容本身问题，获利丰厚的项目，政府不倾向合作，而资本最终目的还是逐利，盈利不丰的项目，社会资本参与意愿不高。而时间价值收益过大的项目，又面临着政府提前收回的风险。

5、解决问题方法

（1）完善相关法律制度的建设，人大应尽快拿出一套PPP的执行制度，在政府与民间资本利益分摊，风险分担方面做到有据可循，有法可依。规范市场行为，做到多主体合作有理有据，有章有度。

（2）加快建立PPP项目数据库，进行规范化管理，建立合理的竞争机制。探讨招投标制度在PPP项目中运行的合理性，形成良性竞争。建立数据库进行管理也有助于防范地方政府换届对社会投资人违约的状况发生。

（3）进行专业的PPP人才的培养PPP项目涉及各行各业，培养全面专业的PPP管理人员至关重要。建立SPV公司，以及PPP项目咨询机构，对于PPP项目健康合理运行具有重大作用。

（4）政府要加强观念培育教育，注重契约精神。改变官本位思想，更不能以行政命令强夺经济利益。培养商业意识，认识到政府作为主体与社会资本是合作伙伴关系，而不是像传统BT模式仅作为购买人。要认识到PPP合作中利益共享，风险共担的本质。

（5）社会资本要加强责任意识，PPP项目是为了提升我国基础设施的服务质量，社会资本不能为了逐利而放弃公益性。要防范获得项目后，胁迫政府，降低建设标准等事项的发生[4]。

[1]周正祥,张秀芳,张平.新常态下PPP模式应用存在的问题及对策[J].中国软科学,2015,（09）:82-95.

[2]任粉丽,赵平安.对我国服务型政府建设的理性探讨及对策研究[J].考试周刊,2010,（06）:224.

[3]杨卫华,王秀山,张凤海.公共项目PPP模式选择路径研究[J].华东经济管理,2014,28（02）:121-126.

[4]郭沛源.公私合作——实践企业社会责任的一种选择[J].WTO经济导刊,2005,（11）:83-84.