浅析中小企业信用担保信用风险探讨

宋晶

摘要：中小企业信用担保机制是确保我国中小企业健康发展的重要机制，我国自上世纪90年代初施行以来取得了非常良好的成绩。现如今中小企业对于我国经济发展的贡献有目共睹，其中信用担保机制起到了非常大的作用。借助于信用担保机制，社会资金能够在一定程度和范围上向着中小企业而倾斜，为中小企业的生存和发展提供一定的基础。但是信用担保机制同样也存在着一定的风险，合理地预见风险并加以有效地防范，既能够促进社会资金更为有效的使用，同时也能够有效地促进中小企业的健康发展，为我国经济的持续性发展提供更好的保证。

关键词：中小企业；信用担保；风险探讨

中图分类号：F830 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2018）021-0081-01

中小企业是我国国民经济的重要组成部分，其在解决就业问题以及促进社会稳定方面有着十分突出的贡献。但是我国中小企业融资困难的问题一直制约着我国中小企业的发展，在市场经济不断发展的今天，资金已经成为经济环境中相对稀缺的一项资源，中小企业在这项资源的竞争中往往处于相对劣势。为此我国自上世纪90年代施行中小企业信用担保机制，促进中小企业在资金竞争中赢得一定的优势，也促进资金能够更好的向着中小企业而倾斜。

信用担保机制的施行良好的解决了我国中小企业发展的瓶颈问题，为中小企业的生存和发展提供了更好的资金环境，担保机构从无到有、从小到大的过程也见证了我国中小企业发展的历程。但是中小企业信用担保所存在的风险同样也是不容忽视，甚至可以说中小企业担保是一个风险程度较高的行业，设立风险、信用风险、市场风险、监管风险等等都是中小企业信用担保风险分析中不容忽视的风险因素类别。

一、设立风险

所谓设立风险，是指中小企业信用担保机构在设立之初就存在的隐藏性质的风险，这类风险因素隐蔽性较高，但是影响却非常大，对于信用担保机构日后的运作会造成很大的影响。例如专业性人才缺乏、规模较小、运作规范程度不高等等问题。

信用担保产业是一个对于规模具有较高要求的产业，规模等同于效益几乎是担保产业的共识。但是许多中小企业信用担保机构在设立之初就存在着规模小、资金不足等问题，这就在根本上决定了这些担保机构的运行风险。许多中小企业信用担保机构的资金来源较为单一，通常是政府出资，并且资金来源很难在后续的经营过程中得以补充和拓展。而由于这个限制，就是的这类信用担保机构的盈利能力存在着一定的制约。

二、信用风险

这类风险的来源往往是信息不对称，也是中小企业信用担保机构所面临的最主要的风险。在实际经济环境之中，信用担保机构承担着替中小企业向银行等资金提供方申请贷款的任务，中小企业与信用担保机构之间存在着委托代理的关系，信用担保机构在这个过程中承担了大部分的风险，企业的经营风险、道德风险等等都直接影响着信用担保机构的担保行为的安全性。但是由于有担保机构作保，银行等能够掌握更全面信息的机构缺乏调查企业实际经营状况以及商业信誉的动力。而与此同时许多信用担保机构由于规模的限制，使得其在掌握中小企业信息方面存在着劣势，这也就更加加大了担保机构所承担的风险。

三、市场风险

市场风险通常包括利率风险和汇率风险两种。所谓利率风险是指由于市场利率的变动而导致证券市场价格和收益率的变动。利率不仅影响着企业的融资成本和最终的利润，同时也影响着国债的价格和收益率，也会对于债卷和股票的价格产生着很大的影响。金融市场上各类金融资产的价格随着利率的变动而发生变动，显然这对于担保机构的资产有着直接的影响。因为担保机构的主要资产就是金融资产，利率的变动直接对于担保机构的资产负债表产生影响。

与此同时担保机构的亏损可能性较高，由于其经营行为以高风险运作为主，一旦出现亏损且缺乏财政资金补偿，则担保机构的后续经营将会陷入到十分艰难的境地。虽然我国在提取风险补偿基金方面有着明确的规定，但是由于监管力度的匮乏，使得许多担保机构对此项规定的执行很不彻底，这也就是的这类担保机构的抗风险能力很低，一旦出现由于利率变动或则是其他市场因素引起的担保失败，则担保机构就将面临着破产的境地。

四、監管风险

我国中小企业担保机制虽然发展已有近三十年的时间，但是较比于世界发达水平，我国的中小企业担保机制尚处于起步阶段，许多监管机制的不健全同样也证明着我国中小企业担保机制仍有较长的一段路要走。

同样也是由于监管机制的不健全，使得许多担保机构为了获取高利润而违规操作，既为自身的运作带来了风险，同时也为市场经济环境的稳定构成了一定的威胁。中小企业担保所需要解决的问题就是中小企业融资难的问题，随着我国中小企业的快速发展，商业性担保机构的发展也同样迅速，而这也为我国政府的监管带来了难题。现阶段监管措施滞后的问题正成为中小企业担保行业的主要问题，构成了中小企业信用担保行业的主要监管风险。

总而言之，中小企业信用担保是为了能够让中小企业获得更好的生存和发展的环境。对于信用担保存在的风险进行合理性的预见和预防显然对于信用担保机制的顺利施行有着十分重要的作用，也间接的为我国中小企业的健康发展提供了更好的保证。