关于完善城乡居民社会基本养老保险制度的思考

楚春晖

摘要60周岁以下城乡居民社会基本养老保险（以下简称“居民养老保险”）参保人员既是筹资主体，又是潜在的主要保障对象，这部分群体的参保意愿和实际缴费情况，将直接决定着一项社保制度保障能力的大小，从而影响到社保体制的成败。本文从参保人员年龄结构出发，提出了解决当前问题的具体办法。

关键词城乡居民 养老保险 筹资 60周岁

一、养老保险的基本概念

居民养老保险制度是指由政府主办，城鄉非从业居民参加的社会养老保险制度。居民养老保险在当前乃至今后相当长的一个时期，将实行的是以参保人员缴费为主体的筹资模式。在这样的筹资方式下，60周岁以下人员既是筹资主体，又是潜在的主要保障对象，这部分群体的参保意愿和实际缴费情况，将直接决定着一项社保制度的筹资能力；而筹资能力的强弱，将直接决定着一项社保制度保障能力的大小，从而影响到社保体制的成败。2011年，山东省平度市启动实施了居民养老保险制度全覆盖。

二、养老保险制度的主要问题

从目前该市居民养老保险制度6年来的运行情况看，主要存在以下几个方面的问题：

（一）60周岁以下人员参保意愿不强，积极性不高，缴费档次偏低

主要表现在：一是参保率随参保居民年龄的增减而增减。以3个典型年龄段为例：56-60年龄段参保人数为8.06万人，占60周岁以下已参保人员的17.65%，36-40年龄段参保人数为6.80万人，占60周岁以下已参保人员的14.89%，16-20年龄段参保人数为0.35万人，占60周岁以下已参保人员的0.78%。二是缴费金额随随参保居民年龄的增减而增减。仍以3个典型年龄段为例：56-60年龄段缴费金额为7161.01万元，占60周岁以下已参保人员缴费金额（16204.89万元）的44.19%，36-40年龄段缴费金额为1542.62万元，占60周岁以下已参保人员缴费金额的9.52%，16-20年龄段缴费金额为51.07万元，仅占60周岁以下已参保人员缴费金额的0.32%。三是选择低档次缴费人数比例较大。据统计，平度市60周岁以下已参保人员中选择100元最低档次缴费的达36.9万余人，占60周岁以下已参保人员数的81.4%：选择2500元最高档次缴费的人数有1.7万人，只占60周岁以下已参保人员数的2.4%，比例极小。

据分析，产生以上问题的主要原因：一是大多数年轻人到企业打工参加城镇职工养老保险。二是少数居民存有观望情绪，对新生事物认识不够，对参保老有保障、长缴多得、多缴多得的好处认识不到位，从而出现不参保或选择较低档次缴费的情况。三是居民收入水平不高，家庭负担较重也是制约部分居民无力选择高档次缴费的重要原因。

（二）财政投入偏少，补贴力度不够，补贴的导向性不明显

城乡居民是我国社保体系中最大的群体，占应保障人口的80%以上，财政应加大投入，确保这项制度的实施。目前，平度市基础养老金标准为每人每月150元，与当前的经济发展和物价水平不相称。每人每年缴费补贴最高为100元，此外还规定：“缴费超过15年的，每超过1年加发1%的基础养老金”。补贴金额不高，导向性有限，基础养老金优惠程度不高，且回报周期长，对参保人员的吸引力不大。

三、完善的方向及建议

（一）加强宣传，营造良好的舆论氛围，提高广大城乡居民的认知度和参入性

从一定程度上看，宣传是否到位，关系到工作的成败。应采取广泛宣传、深入宣传，积极开展多形式、多层次、面对面的宣传，营造全社会关注、理解、参与、支持城乡居民社会养老保险工作的氛围。尤其是加强对60周岁以下城乡居民的宣传，让他们明白政策，消除顾虑，积极参保。

（二）提高统筹层次，加大财政补贴力度，建立养老金可预期的增长机制

在科学统筹的基础上，建立合理的财政规划，将未来几年的财政增量资金主要应用于居民养老保险补贴，逐步形成固定增长和特别增长相结合的增长机制。在提高地方本级财政补贴资金补贴力度的基础上，适时提高统筹层次，建立中央及省级财政专项扶持资金。

（三）提高鼓励性的基础养老金标准，增强制度的吸引力

一是在对当前的基金规模和财政承受能力进行精算的基础上，降低触发优惠政策的缴费年限，提高基础养老金标准，吸引广大居民参保。二是研究制定与银行开展领取待遇资格质押小额贷款办法，以贷款的方式解决经济困难参保人员的缴费问题，通过延期享受养老保险待遇的办法，参保人以养老金偿还贷款，实现零缴费（或少量缴费）享受高待遇。

（四）拓宽基金保值增值渠道

一是在充分利用好转存定期、购买国债等传统社保基金保值增值工具的基础上，按照安全、可控、有效的原则，制定基金运营政策及具体实施办法，拓宽基金运营渠道。二是设置养老保险基金投资专营机构，设立省级居民养老保险基金理事会或政策银行，通过专业化的投资团队，按照市场化运作养老保险基金，实现基金增值最大化。endprint