试论中小企业融资的困境解决

试论中小企业融资的困境解决

文/陈志祥，武汉东湖学院

改革开放至今，我国中小企业迅速发展壮大，已成为推动国民经济持续健康发展的重要生力军。但是，资金短缺、融资困难、融资渠道单一却始终严重制约着中小企业的发展。本文通过分析我国中小企业融资现状并对缓解我国中小企业融资难提出对策建议。

中小企业;融资;困境

1 中小企业融资困境的现状

自2008年9月份以来，由美国次贷危机引发的世界金融风暴已席卷全球，这其中受害最深的是中小企业，对外方面由于出口订单骤减，应收账款回收期加长，对内方面由于原材料及人工成本上升，资金支付压力空前加大，众多企业面临资金链断裂的危险。而截至2007年底，我国金融机构各项贷款余额为284024.50亿元，乡镇企业与民营企业的贷款余额为12156.20亿元，仅占4.28%。由此可见，中小企业顺利融资是其做大做强的根本保证。然而与此不相适应的是中小企业发展中的融资问题日益突出，普遍出现“资金贫血症”，融资难已成为困扰我国中小企业发展的主要“瓶颈”。 我们要认真分析现阶段我国中小企业融资的现状和问题，并采取有力的措施使其走到健康的轨道上来。

2 中小企业解决融资难的对策

2.1 健全中小企业治理结构，提高管理水平与决策水平

一是中小企业要注重改善自身融资环境。中小企业要想真正解决融资难的问题,首先就要过信用关,要以信取资。中小企业必须规范企业的公司治理结构,健全企业财务管理制度,提高信用意识。二是要建立企业文化，提高管理与决策水平。中小企业面临一个做大做强的问题，这中间要注重发展创立企业的文化，提高企业中层的执行力。建立激励机制，吸引人才，从而提高中小企业发展及盈利能力，以获得投资者的青睐。

2.2 由政府出面，出台相关政策法规，加大支持力度

中小企业融资具有其特殊性,离不开政府的扶持,世界上许多国家和地区立法机关和政府都对中小企业融资给予特殊的支持,形成一个比较完善的中小企业发展的政府组织支持、法律保证系统、财政支持系统,为中小企业发展提供了强有力的支持。例如四川省政府出台了《关于做好中小企业融资工作的意见》,鼓励金融机构试办循环贷款、动产质押、等形式贷款，以满足个体经营者和私营企业主的融资需求。福建省政府近期出台了《关于进一步支持中小企业融资的若干意见(试行)》。从2008年起,3年内,对为中小工业企业提供融资担保的担保机构,按年度担保额8‰的比例补偿；对为中小贸易企业提供融资担保的担保机构,按年度担保额5‰比例补偿。设立省创业投资引导资金,每年安排3 000万元,提高金融机构对工业、农业、商贸等中小企业的信贷投入能力。运用效果比较明显

2.3 依托产业集群强化政策性中小企业信用担保体系

中小企业融资难的一大原因是信用担保体系不完善。帮要建立和健全对中小企业融资的信用评价体系和信用担保体系。以信用等级作为判断贷款信用可信度的标准,并把企业的信用信息提供给银行等机构,这是赢得金融机构和担保机构信任并获得项目资金筹措的一种有效手段。同时建立并完善中小企业信用担保体系。应构建多层次的信用担保体系,包括政府性担保机构、民营商业性担保结构和企业间互助担保机构。

2.4 对中小企业目前依赖的民间借贷行为进行规范与引导

合伙投资、互助基金、民间(商业)信用等各种金融活动是解决中小企业融资的一个重要途径，也是中小企业在迫不得已情况下，融资的最后有时也是便捷的选择。但由于认识上的障碍及金融监管的薄弱,在整顿金融秩序、防范金融风险的基点上,人民银行对各种民间金融的存在与发展问题出台了许多政策,在取缔了很多现行法规下不规范的民间金融活动。鉴于现有正规金融体系在中小企业融资问题上还存在一定程度的所有制歧视、规模歧视,加上产权不清、不良资产包袱严重以及经营不力等因素困扰, 应，对民间借贷行为加强引导与约束，尝试把其纳入现有的正规金融体系，而不是一禁了之。

2.5 商业银行完善中小企业融资业务的授权授信制度

目前，商业银行过于集中的授信制度严重制约了其对中小企业融资的效率。由于商业银行对信贷审批权限实行上收，致使延长了中小企业贷款审批的“链条”。商业银行应根据各自基层行的管理水平、决策水平和所在地区的经济结构状况及中小企业融资规模，分层次划定一个融资审批权限，减少贷款审批环节，提高融资服务的效率。同时，大力发展中小企业票据业务，建立健全对中小企业融资业务激励机制。更好地实现商业银行对中小企业的融资支持。

2.6 借鉴国外发达国家先进经验，促进中小企业融资的有效进行

以美国和日本为例，国外在促进中小企业融资方面一般是做好三个方面的工作：一是立法支持。如美国国会制定通过了《机会均等法》、《小企业投资法》、《小企业投资奖励法》等。二是融资担保。美国政府成立了小企业管理局，由其制定宏观调控政策引导资本向小企业投资。政府在必要时，担保贷款，成立风险基金加以扶持。三是社会化服务。三是提供社会化服务。美国是由小企业管理局负责在全美各地组建了950个小企业发展中心，提供全套咨询服务。日本是围绕为中小企业服务的官方、半官方、民间服务机构，建立一套比较完善的社会服务体系。在政策咨询、诊断、建议、技术开发方面提供服务，从而提高中小企业融资的可能性。

[1]张旭:《民营中小企业融资难问题的分析及对策》[J],《山东经济》2006年第1期.

[2]郭银华:《中小企业财务管理存在的问题与对策》[J],《会计研究》2006年第3期.

[3]殷翔龙：《企业融资问题及其对策》[J],《会计之友》2008年3期下.