如何让合规理念外化于形

中国工商银行（澳门）股份有限公司法律合规部 何乐心

如何让合规理念外化于形

中国工商银行（澳门）股份有限公司法律合规部 何乐心

在经营管理实践中形成的企业文化，不仅指引了员工价值取向和行为方式，也围绕共同目标将员工与企业紧密团结在一起。对于商业银行而言，合规文化不仅是企业文化的重要组成部分，更是不可或缺的核心价值观。要落实“安全性、流动性和效益性”的经营原则，就要求在全行上下形成浓厚的合规文化氛围，将合规理念内化于心，成为员工内心的信念；并外化于行，成为员工活动的价值判断标准。

文化本身是无法依靠“控制”被管理或被疏导的。作为企业文化的重要组成部分，合规文化若过分强调控制，有可能会造成“非明令禁止即可行”的错误观念。更好的做法是通过正向引导，让所有员工主动承担合规职责，使每一名员工理解合规要求及责任，并愿意为自身的行为负责。如何正向引导呢？这主要靠“明确分工、权责分明”来达成。

一是在企业管治层面，应在集团和全行范围内建立共同的合规职责，由高级管理层引领，将全行合规职责传递至每一个部门及每一名员工，同时制定部门规章、落实切合部门职能的合规原则，并由员工签署合规承诺函确认，加以定时“回头看”以保持合规文化历久常新。

二是为了在企业发展战略、业务开展和员工行为中都能体现合规文化，合规官应按照科学管理和适度授权原则，设计和布置获取法律和监管要求、集团制度和本机构制度的合规信息管理方案，并附以适用指引让使用者明了。

三是按照机构所处的发展阶段及最新的业务发展策略，确保合规文化形成后，仍不断地被巩固和发展。为此，应该配备先进的管理工具、系统的管理方法，令现有业务在正确适用法律法规的固有状况下，也能够应对国际和本地的监管变化。这将有利于面对新的监管规定时迅速反应，并且依法合规地为新旧业务谋求更大的发展空间。

四是面对“原则为本”“规则为本”“自证为本”监管方法，合规文化亦应该能够发展对应的原则和方法，例如：属地原则、从严原则、最惠原则等等，为全行上下如何正确处理本机构与监管者、本机构与集团机构、本机构与客户，甚至是本机构与商业合作伙伴和外判商之权责关系定位，起着关键的指导作用。

五是为了培养高品位的合规文化，应当重视“以人为本”，一方面勇于承认合规能力不是与生俱来的，需要学习、培养及巩固，另一方面积极配备足够的资源。在集团境内外不断吸引合规领军人才，储备、培养和壮大合规梯队，进而建立具备工商银行集团特色的合规文化，并透过凝聚“合规智慧”，使我行在同业之间及在国际银行业之间逐步扩大影响力，引领合规标准的制定，推动银行业的共同发展。

六是若要将合规文化散布至全集团、全行每个角落，处于不同位置的合规人员也应该注意不盲目固守在自己的合规防线。在业务部门工作的合规人员，以及在合规部门工作的专职人员，彼此应该加强了解与沟通，积极地为业务和规范做好配对和法律合规风险管理，同时识别、控制、疏导和管理好法律合规风险，最后由内外审计独立评价合规管理水平。

通过上述手段所构建的合规文化，将突破合规文化渊源原来只强调“合规”是银行业务人员个人品德与价值观之论述，进一步使“合规”上升至一种能为企业可持续发展创造价值的员工必备能力。这正是合规文化应被赋予之价值所在，值得研究和探讨！