金融实务操作与风险管理研究

王然

摘 要：金融实务是指金融市场上所发生的各种交易和行为。而与发达国家相比，我国金融业务起步较晚，仍然面临着一些风险问题。例如经营风险、信用风险等等。本文首先分析了国内金融实务状况。然后阐述了金融实务的具体操作环节，最后总结了金融实务所面临的风险和风险管理措施。

关键词：金融实务操作；风险管理；措施

当前，在金融实务操作过程中，为了从根本上降低风险发生几率，必须做好金融实务操作风险方面的管理工作，以科学的管理方式，高质量完成金融业务，避免业务水平下降问题的凸显。以下就是对金融实务操作难点问题的详细阐述，望其能为金融实务操作工作的有序开展提供有利参考。

1 国内金融实务状况

我国在金融实务领域已经取得了一定的发展成果。以物流金融实务为例，在2005年，我国建设银行开始尝试与中国对外贸易运输总公司签署战略合作协议，在战略合作协议导向下，建立了相应的金融服务操作平台，并注重利用这一平台完成货物运输、质物监管、仓储等服务。2006年，为了推动国内物流金融实务领域的进一步发展，建设银行与中国远洋物流有限公司签署了国际贸易战略协议，在战略合作协议的导向下，共同完成了“保税仓”、“海陆仓”等贸易融资产品的开发。这一贸易融资产品的推广，便是物流金融实务发展的一种表现。

在国内金融实务可持续发展背景下，中国商业银行也开始与中国外运集团签署《物流金融战略框架协议》，在这一协议指导下，双方合作开发了商品融资、物流担保、物流结算等新型产品，并进一步拓展了物流金融服务范围，向客户提供了更为高质量的服务项目。

但与一些发达国家相比，我国物流金融实务领域的发展较为缓慢。例如，美国在1916年便认识到了发展物流金融的重要性，并颁布了《US Warehousing Act of 1916》，就此丰富了家庭式农场融资手段，且进一步提高了物流金融实务操作效率。所以，在我国物流金融领域发展期间，应努力缩小我国与发达国家之间的差距，认真落实金融实务操作工作。

2 金融实务操作

在我国金融领域快速发展背景下，金融实务操作表现出了多样化的特点。以物流金融实务操作为例，它的金融实务操作模式主要体现在以下几个方面：

第一物流结算模式，是指通过代收货款、承兑汇票等结算方式，完成金融实务操作工作。其中，在代收货款金融实务操作过程中，要求物流企业帮助金融机构、商贸企业等供方，向买方收取费用。而承兑汇票，是指在《保税仓协议书》指导下，物流企业承担承兑担保职责，银行提供承兑汇票。同时，在承兑汇票发放过程中，要求物流企业应负责对采购材料入库情况进行评估，待评估工作完成后，把承兑汇票发送到生产商账户，完成承兑汇票的物流结算金融实务操作[1]。

第二物流授信模式，是指由金融机构负责评估物流企业的金融实务操作能力，而评估内容主要是信用程度、资产负债比、运营现况等等，待评估工作完成 后，确定物流企业的信贷额度，允许物流企业在信贷额度标准范围内，增设质押贷款业务，以质押贷款业务形式，完成融資工作。但在这一种金融实务操作模式下，要求物流企业必须监管质押贷款运行全过程。只有如此，才能进一步减少贷款风险，达到规范化的金融实务操作目的。

3 金融实务所面临的风险因素

从现阶段来看，金融实务操作过程中所面临的风险问题主要体现在以下几个方面：

第一信用风险。即在金融实务操作过程中需要与客户建立信任关系，而后，展开融资行为，共同开发新型融资产品。但在客户管理时，存在着信用风险问题。其一，从银行角度来看由于部分银行尚未建立信用评价体系，无法对中小企业资信情况进行全方位调查，加之信息不对称现象的凸显，很容易引起信用风险问题。其二，因为在金融实务操作中获利能力、市场地位、经营情况等资质考察较为繁琐，所以很难反馈客户资信等级的真实评价结果，最终加大了金融业务实施难度。

第二运营风险。在金融实务操作過程中，为了获取一定的融资资金，需要向银行提供一些运营数据，但因这些数据的可靠性和准确性可能会存在一些漏洞问题，给银行造成误导，引发一些金融实务操作的风险问题。此外，一些企业在实际运营过程中，存在着内部结构松散问题，且尚未建立可行性的风险管理制度。这样一来，很容易在运营范围扩展过程中产生一些运营风险问题。

金融实务操作，仍然存在着一些风险问题。此时，为了降低风险发生几率，必须针对信用风险和运营风险进行解决，并注重科学部署金融实务风险管理方案，创造良好的风险管理氛围。

4 金融实务风险管理措施

（一）完善风险管理机制

在金融实务操作过程中，为了避免风险问题的发生扰乱金融市场，应注重完善风险管理机制。

首先，在对金融实务操作风险进行管理时，应构建信用等级评估机制。然后，在信用等级评估机制的导向下，对各个中小企业获利能力、市场地位、经营情况等实施评估，且公开评估信息，就此便于投资者在金融实务操作活动开展过程中，可参考评估信息，完成投资。此外，基于风险评估工作开展的基础上，应投入部分资金，用于信用风险衍生工具、信用风险释缓工具等金融产品的开发，最终通过对这类金融产品的推广，提高企业金融实务操作中的信用等级，吸引更多投资者对企业的金融业务进行投资，达到金融创新目的[2]。

其次，在金融实务操作活动开展过程中，为了实现对金融风险问题的高效控制，也应加强金融监管审核机制的构建。即在金融市场运行过程中，结合激励相容理念和金融机构经营目标，确定金融实务操作中的监管范围，实时发现问题，解决问题。

再次，为了消除当代企业金融实务操作中表现出的一些风险问题，应努力完善我国公司的信息披露机制，以信息披露机制指导企业日常信息的披露工作，保证披露信息的真实性，避免虚假披露行为引发一些风险问题。此外，基于信息披露机制逐步落实的基础上，也应以“强制”和“自愿”相结合的披露方法，管理企业信息披露工作，保证企业运营信息透明度，为日后金融实务操作工作的开展做好铺垫。

（二）健全风险管理组织框架

在对金融实务操作中的风险问题实施管理时，要健全风险管理组织框架，明确操作风险管理框架中的管理流程。即：风险识别→风险评估→控制/管理→检测/量化→风险报告→验证和再评估。同时，制定风险管理战略，包括目标、风险偏好、政策等，且配置相应的基础设施，达到高效性的操作风险管控目的。其中，在金融实务中的业务目标确定时，应先考虑企业在未来发展过程中将要发展哪些业务和各个业务的市场占有率以及要推出什么样的金融产品等等，随后，确定具体的目标。而在风险偏好确定期间，需先分析企业的自身特点和市场状况、客户、竞争等因素。而后，设定企业发展中可接受的风险水平，支撑日后风险管理工作的有序开展。风险政策，是指在风险管理工作进行过程中，为了提高全体工作人员风险管控意识，应注重编制风险管理战略，并在风险管理战略中明确界定各部门的风险管理职责，让每一位员工都承担起风险管理任务，自觉规范自身金融实务操作行为，避免人为误操作问题引发一些风险。同时，基于风险政策实施的基础上，需使相关部门的操作风险管理职责更为具体化，并引入科学的风险管理方法和技术，达到高效性的风险管理目的。

（三）加强政府监管职能

在金融风险管理工作实施的基础上，也应注重加强政府监管职能。为此，应从以下几个层面入手：

第一在金融创新背景下，为了打造更为良好的金融创新发展环境，应努力搭建一个“创新——监管——创新”的良性互动平台，并由政府机构负责确定金融市场运行中的风险监管尺度，以合理化的监管方式，管理金融实务操作中的违规行为，引导金融实务操作趋于正确的、规范化的方向发展。

第二我国政府机构在发挥金融监管职能作用过程中，应从监管法规角度入手，创造良好的金融监管空间。同时，在监管法规实际确定过程中，充分考虑各方面的监管要求，且兼顾监管对象利益，为监管对象的金融实务操作行为提供良好的创新空间，开发出更多的新型金融产品，达到企业融资目的[3]。

第三我国政府机构在实施金融监管工作过程中，应注重引导各个企业在进行金融实务操作时，完成经营体制、组织体系、产权制度、市场结构等的创新，支撑业务创新活动的展开，并以规范化的创新业务开发形式，获得一定的金融市场竞争优势，且从根本上避免违规行为的发展，有效控制金融实务操作风险。

（四）创新风险管理方法

在金融实务操作活动进行过程中，传统的风险管理方法已经无法满足金融实务操作要求。此时应借鉴国外成功经验，对风险管理方法进行创新。即引入分散化、套现能力、资产负债管理、资产估值、交易控制、透明度、经济环境警觉性、资本充足度、资产质量、金融信息化、金融技术知识产权、金融预警系统等十二项风险管理措施。

分散化是指在金融实务操作工作开展过程中，为了降低操作风险发生几率，必须在新型产品和新型技术开发的金融业务进行中，关注融资资金的来源。例如贷款、投资等等。同时，注重丰富资金的来源渠道，避免单一的资金来源问题影响企业金融业务的顺利开展[4]。

资产负债管理是指在金融实务操作工作进行期间，需全方位了解短期借贷、长期贷款等风险问题，并針对这些风险问题构建可行性的紧急补救计划，确保在风险发生的那一刻，便可实现对风险问题的控制。

交易控制是指在金融实务处理时，为了保障金融安全性，需严格控制金融交易的各个环节，有效防止风险问题的凸显。

资金充足性是指在金融业务处理过程中，应保证企业内部运营资金的充足性。这样一来，可以有效缓解资金短缺问题所引起的风险问题，做好风险管理工作。

除此之外，资产质量、经济环境警觉性、金融信息化等等，也是金融实务操作风险管理的有效手段，需对这些管理措施进行科学运用，确保操作风险管理效果，降低风险发生几率，并为金融业务创新工作的开展做好铺垫。

5 结论

综上可知，现阶段的金融实务管理工作在进行过程中仍然面临着信用风险和经营风险问题。此时，为了实现对风险问题的高效性控制，保证整个资金链的有效运转，支撑金融产品开发工作的有序展开，应从完善风险管理机制、健全风险管理组织框架、加强政府监管职能、创新风险管理方法四个方面入手，降低金融实务操作中风险发生几率，创造一个良好的金融业务发展环境，并正确认识金融风险，避免企業遇到融资瓶颈问题，开发更多的新型金融服务。

参考文献

[1]侯建强，王喜梅.支付创新、信息行为与互联网金融风险管理[J].财经科学，2016，20（10）：36-45.

[2]王莹.互联网金融模式下的风险管理研究[J].经营管理者，2015，12（06）：17-19.

[3]刘桂荣.国内供应链金融风险管理研究综述[J].华北金融，2014，13（03）：35-38.

[4]张震.基于混沌理论的金融风险管理模式探讨[J].区域金融研究，2012，14（08）：20-26.