当前形势下对银行信贷业务的再认识

刘佳萱

摘 要：在当前全国经济形势“三期叠加”的大背景下，民间集资事件集中暴露，区域经济雪上加霜，企业的表现则是资金高度紧张，国有商业银行信贷业务发展面临转折，由信贷扩张、大力发展转向风险防范，乃至进入以较大精力化解处置不良阶段。面临这样的问题，应尽快提高思想认识，从流动性、稳健运营、执行政策导向、客户贷前调查等七个方面对银行信贷业务进行再认识。

关键词：信贷业务；风险防范；再认识

在当前全国经济形势“三期叠加”的大背景下，加之民间集资事件集中暴露，区域经济雪上加霜。在企业的表现则是资金高度紧张，几乎所有企业患上感冒，轻则打喷嚏，发烧，重则转成肺炎，一部分企业已得重症，不可救治，将会在这个经济的冬天死去。各金融机构的信贷业务发展面临转折，由信贷扩张、大力发展转向风险防范，乃至进入以较大精力化解处置不良阶段。国有商业银行信贷业务也不能独善其身，面临着同样问题。结合部分数据分析和调查研究，笔者认为，当前信贷业务有以下几点值得再认识。

一、对流动性的再认识

“流动性、安全性、盈利性”是银行管理信贷资金的基本原则，而其中流动性又是安全性和盈利性的前提和保证。整个社会资金同样如此，由于民间集资事件，产生了信用危机，区域资金流动性骤然减速，甚至停滞，企业生存环境迅速恶化，金融环境也同样遇冷。如何解决资金流动性问题已成为当前乃至今后几年的第一要务，是银行乃至整个社会资金管理的重中之重。金融作为经济的核心，在当前应该发挥更大的作用，需要具备一双慧眼，对于企业区别对待，有所为有所不为，一同度过这个经济的冬天。

二、对稳健运营的再认识

四大国有商业银行作为上市银行，风控做得好是一个重要因素。银行作为经营风险的企业，稳健经营是发展的基础，只有控制好风险，才能取得更大效益。稳健经营的内涵，在于坚持长期可持续发展的理念，在任何时候和制度背景下，都需遵循。在当前的经济运行形势下，对稳健运营应有更深刻的认识，就是信贷业务的发展应与当地的经济规模和发展速度相当，可以快于当地发展速度，但必须控制在适当的范围内。在经济形势下行时，不良率要低于平均水平，四行占比不良率争取最低，稳健运营是一个长期表现。

三、对执行信贷政策导向的再认识

据了解，某分行历来严格执行系统内信贷政策。在对信贷结构进行调整，追求价格最大化的时期，从传统“钢铁、电力、煤炭、交通”四大行业逐步退出，由2011年的88.99%减少到2015年的58.58%。在要求大力发展城镇化贷款和商用物业贷款时期，邯郸行城镇化贷款余额占全省两成，商用物业贷款占全省六成。就结果来看，严格执行政策导向没错，但更要关注客户的实质性风险，把控客户实质性风险永远是风险防控的核心。

四、对客户贷前调查的再认识

对客户的贷前调查，以往比较重视客户所处行业、未来发展前景、客户效益等，财务指标方面比较重视负债率、流动比、速动比等，对现金流量表往往仅重视连续几年经营净现金流情况。现阶段来看，重视对以上内容的调查肯定没错，但仅凭这些还不能判断贷款到期能否按时归还。决定按时归还贷款的直接因素是企业可动用的现金，由企业生产经营过程中可动用的现金和企业其他需支付资金的期限决定，因此，分析客户可动用现金量和其他债务到期日非常重要。

五、对客户授信持续条件的再认识

当前形势下，企业资金链断裂的原因，除经济下行外，还有过度融资、过度扩张遭银行退出，跨行业扩张尤其是涉房地产、涉民间集资等，经济下行可以归结为系统性风险。除此之外，国有商业银行系统内信贷管理办法中设置有各类防范措施，比如客户风险限额的设置，或有负债的设置，负债率的设置等等，这些持续条件（等同于防火墙）的设置全都体现在授信审批规定中。但由于认识不到位，客户经理在设置这些持续条件时多站在业务发展的角度，很少站在防控風险的角度考虑。对这些信贷管理政策的理解不深也纵容了企业过度扩张和过度融资，错过了及时退出的时机。另外，总结当前经济形势，除深刻理解信贷政策出台背景外，还应防范小银行的搅局，由于小银行的狼性文化和内部考核政策，必然使其扮演金融搅局者的角色。

六、对供应链产品（动产质押、保理）的再认识

大力发展供应链融资产品，替代传统流动资金贷款一直是某商业银行的信贷导向，从经济发展和金融业的发展来看，导向没有任何问题。在当前形势下，供应链产品频现不良，应深刻分析原因。供应链产品相对传统流动资金贷款属高操作风险，低信用风险业务，规范操作是关键。比如动产质押业务，在经济上行期，客户能够按时还款，动产质押做第二还款来源只是形式；经济下行期，客户不能按时还款，需处置质押物还款时，问题就暴露出来，主要是变现的两个关键环节，质押物运出借款人场地、确定变现价格问题解决不了，导致贷款不良。因此，在貸前必须确定质押物存储场地不能受制于借款人，确定变现价格成为实现贷款归还的关键点。再如国内保理业务，国内保理业务本是从国际保理业务复制过来，国际保理业务有较长的运营历史，也没出现过大的问题，由于操作的不到位和国人的灵活性，导致国内保理风险频现，笔者认为，操作不到位主要表现在付款方确认程序不规范，签章确认应付账款应有付款方董事会授权或公司章程规定的程序通过才能确认，现实中往往供货方利用与付款方财务等私人关系私下操作完成，虽然银行现场监督签章，但不能说明其授权合规。还有在供货方资金紧张的情况下有可能利用与付款方特殊的关系提前取得货款，导致保理业务到期付款方无欠款可付。这两个方面必须规范才能防范保理业务风险。

七、对于加强贷款管理的再认识

加强贷款管理的前提和基础是合规操作，信贷业务发展，无论是经济上行还是下行，要做到防范风险，尽职免责，不变的原则就是合规操作。作为经营风险的金融企业，有少量不良是在允许范围内的，站在某区域二级分行的立场上来说是可接受的，但对于出不良的局部支行或客户经理则不一定在可接受范围内。要避免担责，必须做到尽职，尽职的前提和基础就是合规操作。因此，无论站在全局还是局部的角度考虑，都需要大力倡导合规文化建设，合规文化的建设是建立健康信贷文化的基石。