科研院所投资项目后评价方法创新应用案例

刘苏

摘要： 本文先从科研院所投资项目特点和难点入手论述后评价工作的重要性和后评价成果，之后详细阐述了后评价工作中应用的创新方法及取得的成果特点，最后总结了本成果实际作用及影响。

Abstract： This paper discusses the importance of post-evaluation work and the post-evaluation results from the characteristics and difficulties of the projects invested by the research institutes， and then elaborates the innovative methods in application of post-evaluation work and the characteristics of the achievements. Finally， it summarizes the actual action and influence of the results.

关键词： 后评价；重点投资项目；科研院所；精密重型轴承；产业化

Key words： post-evaluation；key investment projects；research institutes；precision heavy-duty bearings；industrialization

中图分类号：F272 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2017）23-0015-02

0 引言

投资项目后评价主要是针对重大投资项目进行的全过程和全方位的综合评价，即通过调查项目的前期决策、设计、施工和运营等各阶段情况，找出实际达成目标与原定目标之间的差异，并分析其成因，评价项目成败，总结成功经验，汲取失败教训，提出对策建议。后评价工作专业性强、涵盖范围广、复杂程度高。一个成功后评价的结论建议，通过及时有效地信息反馈，不仅有利于投资方完善和调整相关方针、政策和管理程序，提高决策水平和项目投资效益，而且对完善已建项目、改进在建项目和指导待建项目具有非常重要的作用。

近年来，随着国家实施创新驱动发展战略和科研产业转型升级步伐加快，科技成果转移转化、示范推广和产业化投资项目逐渐增多。这些投资项目独具特点：一是投资主体多为大型企业集团下属的科研院所；二是产业化经验缺乏的短板与研发优势同样明显；三是建设规模和复杂程度日益增加；四是投资项目管理链条长且未形成闭环，难以有效管控项目实施全过程。因此，加强对科研院所大型产业化项目的后评价工作显得尤为重要。

在某研究所精密重型机械轴承产业化项目后评价工作中，通过创新后评价工作机制，采用多种方法结合和相互验证等科学适用的方法，对项目进行全面系统的调研分析和后评价，真正做到后评价过程独立客观，评价结论科学公正，对相关问题的延伸探讨和提出的建议富有建设性，针对性强，易于操作，对投资项目决策和规范管理参考价值高。

1 后评价成果概述

1.1 项目概况

该项目为新建项目，于2008年至2014年实施，是该研究所（简称建设单位）转制成立科技股份有限公司（简称母公司）整体上市后最重要的产业化建设项目之一，投资较大，周期长。项目固定资产投资3.7亿元，用地面积200亩，主要建设内容是新建特大型轴承车间、大型轴承车间和热处理理车间生产厂房和生产辅助用房，建筑面积合计50578平方米；购置机械加工、热处理和检测试验设备共计179台套。三座生产厂房主体工程分别于2008年11月、2011年底和2014年初通过验收，实现年产风电等精密重型机械配套轴承1万套，销售收入5亿元。

1.2 后评价成果概述

该项目是某大型企业集团（简称上级主管部门）确定了2015年度两个重点后评价项目，后评价于2015年9月开始，于2016年4月完成。由后评价小组制订了缜密的后评价工作计划，精心设计调查方案，聘请有关行业专家，通过现场调研、查阅归档文件和多方位、多层次访谈，收集资料，了解项目相关情况。在掌握翔实资料的基础上，采用多种方法结合和相互验证的方式，全面系统分析和研究项目的前期决策、设计、建设、运行等全过程，做出了科学、客观评价，为加强对投资项目的全过程管理，提高企业投资管理水平和风险防范能力提供借鉴。形成的后评价结论如下：

①项目决策方向正确，项目内部投资管理程序基本合规、有效，但决策阶段对项目实施风险和市场风险估计不足。

②项目的工程准备阶段合规性良好，但勘察与设计未履行公开招标，项目签订的主要设备合同内容与上级主管部门批复的初步设计购置设备有较大差异，签约前并未报上级主管部门核审。

③项目实施阶段组织管理制度健全，合同执行情况较好；项目质量、安全控制较为有效，但建设管理机构人员流动频繁，工程验收的进度滞后较大；资金总体控制良好，但分项投资随着建设内容调整，与批复差异较大。

④项目运营后，实际产量，销售收入等指标均未达标。产品构成与预定的生产纲领目标偏离较大，销售收入低于目标值40%，利润指标只达目标值的3成。原因是市场需求结构变化大，企业初入项目产品领域，制定的生產纲领目标过于乐观，其技术水平、市场基础、人才储备和市场开发方面与竞争对手相比有较大差距，不能适应市场环境的变化。

⑤项目成功度评价为部分成功。

2 后评价成果特点

2.1 调研全面系统，访谈深入细致，获取资料翔实

①调研全面系统，内容涵盖面宽。包括项目背景、产品及其配套主机行业技术现状和发展趋势，发展规划及产业政策，市场容量、需求现状和国内外竞争对手，承建单位技术基础、综合实力和持续发展态势。

②访谈深入细致，涉及层面多，范围广。包括相关行业协会（中国风能协会、轴承协会）、专家（轴承、生产工艺、装备）、同类产品制造企业（天马、瓦轴、洛轴、大冶轴等），建设单位、母公司和上级主管部门相关层面的领导及部门人员；设计、施工、项目管理等单位相关人员；上级主管部门等等。

③评价范围大、时间跨度长远。包括项目筹备、立项、建设、投运和未来五年或更长发展期间。

④资料翔实。调研期间，查阅资料600余份，包括项目全过程归档文件，国家相关行业统计资料和各种文献资料，国家、地方和相关部门规划、政策、法规，被评单位及上级相关部门管理办法及制度等等；收集了2004-2014年项目产品及其配套主机市场（风电行业）供需数据，同时根据市场需求和行业规划，分析预测了产品及其配套主机市场“十三五”期间的市场需求量，收集同类产品主要生产企业生产量和占比数据，分析企业市场竞争的优势和劣势，从而为评价项目可持续性提供可靠依据。

2.2 方法科学适用，结论客观可信

通过现场调研、查阅归档文件和多方位多层次访谈，深入了解承建单位技术基础、实力和持续发展态势和项目实施全过程；通过查阅相关行业文献、专家访谈、同类企业调研，了解掌握项目背景、产品及其配套主机技术现状和发展趋势、发展规划及产业政策、市场容量和需求现状、国内外竞争对手情况；参考国内、外后评价各种理论和文献，采用逻辑框架分析、成功度分析和对比分析法、专家打分法，定性和定量分析等多种方法结合，系统分析和相互验证，去伪存真，保证后评价依据和结论客观可信。

2.3 创新工作机制，工作高效高质

后评价工作过程中，利用信息化手段，如微信群、视频会议等，建立相关方信息互通渠道，保证了后评价小组各专业人员与专家团队、建设单位、投资管理部门等之间的信息沟通和反馈及时，保障了各方合作同步高效，使后评价工作得以在较短的时间内按期、高质量完成。形成的评价结论客观公正，为上级主管部门投资项目管理、计划制定和决策积累宝贵经验，可作为检测项目投资决策正确与否的依据和后续项目投资决策的科学指导。

2.4 工作站位高、视角宽，建议针对性和操作性强

后评价工作站位高、视角宽，提出的建议针对性和可操作性强。从项目本身、承建单位、母公司和上级主管部门四个不同层面，层层分析评价。不仅站在建设单位层面只关注被评项目，而是站在母公司的高度，全面了解同期母公司承揽的所有建设项目（7项、投资约10亿元）和科研课题十余项的完成情况及其相互影响，找出了项目实施和运行过程中存在的问题和成因，针对新环境下企业发展过程中存在的实际问题，提出易于操作的建议：

①改革科研管理方式，加强对重点重大产业项目的有效管理；

②改革科研考核体系，促进科技成果转化；

③改革用人管理模式，真正实现人尽其才；

④提升应用工程师人员队伍，强化市场开拓和技术服务。

2.5 延伸探讨参考价值高

站在上级主管部门的高度，针对科研成果产业过程中的瓶颈等相关问题进行了延伸探讨，提出建设性意见：

①编制了自评价报告提纲，明确自评报告内容及格式深度要求，提高项目建设单位自评报告的水平。

②对集团科研院所产业化尝试“一所两制”发展模式，促进科研院所出成果、出人才，形成科研和产业两轮同步协调驱动、互哺、互动的良性循环。

③成立集团科技创业投资天使基金，利用集团下属企业闲置生产基地，开展产业化项目建设，构建科技创业生态网络体系，形成从人才聚集到资金投入和从企业规模化发展到反哺科研的闭环，打通科技成果产业化的接力通道。

④加强投资项目实施过程中的管理和实施后的绩效考核，在集团投资项目管理制度框架内，强化对所属公司投资项目實施全过程的管理，提高投资项目管理和风险防范水平。

上述意见对大型企业集团和所属企业加强投资项目全过程管理，提升投资管理水平、有效防范投资风险、探索科研院所产业化道路具有很好的参考价值，受到企业集团及评审专家高度评价。

3 结论

综上所述，本项目后评价工作通过深入细致和全面系统的调研获得详实资料，采用多种方法相结合和相互验证的科学适用方法，创新工作机制，保证了后评价依据和结论客观可信。后评价工作站位高、视角宽，通过对项目本身、承建单位、母公司和上级主管部门四个不同层面的分析评价，分别提出针对性强、易于操作实施的建议。本项目后评价成果，不仅对被评企业科研和产业化项目管理以及经济运营具有指导意义，为企业管理层和上级主管部门对日后投资项目决策和规范管理供出了科学合理的理论依据，参考价值高。

4 成果应用跟踪

本项目编制的“自评报告提纲”于2016年已被大型企业集团采用，作为之后企业对投资项目自我评价的深度格式标准文本推广应用；本项目采取的后评价方法部分已被纳入集团公司重点工程投资项目后评价软件平台固化，作为后续项目后评价的标准方法，目前该软件平台正在试运行。

参考文献：

[1]国务院国有资产监督管理委员会中央企业固定资产投资项目后评价指南[Z].2005.

[2]消费导刊[J].中国轻工联合会，2014年4月刊.

[3]蔡文婷.政府投资项目后评价指标体系及评价方法研究[D].沈阳建筑大学，2012.