循环经济模式下低碳供应链的绩效评价

徐 旭， 张薇薇

(上海电机学院 商学院， 上海 201306)

循环经济模式下低碳供应链的绩效评价

徐 旭， 张薇薇

(上海电机学院 商学院， 上海 201306)

在国家大力发展循环经济的形势下，低碳供应链符合节能减排、可持续发展理念的要求。结合循环经济的3R原则，构建了低碳供应链绩效评价指标体系，基于标杆法构建了绩效评价模型，并结合实例进行了实证分析。

循环经济； 低碳供应链； 绩效评价； 标杆法

资源与环境问题已成为人类发展面临的主要问题。在世界经济的研究中，很多国家都关注于循环经济与低碳经济的发展。党的十八大报告中明确提出要大力发展循环经济；在经济与环境发展中，以绿色发展、循环发展以及低碳发展为主调；到2020年，我国单位GDP的碳排放应比2005年下降40%～45%。而在节能减排方面，物流供应链的碳排放占整个产品生命周期碳排放的比例为5%～15%，具有很大的下降空间。在此背景下，物流供应链的低碳化研究成为迫切需求，也是国内、外学者研究的热点问题。文献[1-4]中从环境影响的角度对供应链低碳化进行了探索，认为供应链低碳化将减小对社会环境的危害。文献[5-6]中将碳排放交易引入到供应链中，分析了供应链中碳排放的限制以及碳排放配额交易引起的供应链运作的成本变化。文献[7-9]中通过对供应链的流程环节低碳化，分析了低碳供应链的概念与内涵等，尝试对低碳供应链进行界定。目前，文献[10-13]中采用层次分析法(Analytic Hierarchy Process，AHP)和数据包络分析(Data Envelopment Analysis，DEA)等方法对低碳供应链的绩效评价进行了初步研究。本文基于循环经济的3R原则，结合低碳供应链的特征，构建了低碳供应链的绩效评价指标体系，并基于标杆法建立了低碳供应链绩效评价模型，结合实例对低碳供应链绩效做出了科学、合理的评价，对于如何优化供应链、实现低碳化有一定的参考价值与实际意义。

1 低碳供应链的内涵与特征

1.1 低碳供应链的内涵

虽然有不少学者对低碳供应链提出了自己的认识，但目前仍未形成统一的概念和系统的理论。笔者认为，低碳供应链是供应链全过程的低碳化，从供应链原材料采购、生产、仓储、流通加工、包装以及配送等各个环节实施节能减排，提高资源利用，减少对环境的污染损害，从而使得供应链整体经济效应与社会效益的协调、优化，达到供应链与环境、供应链与社会等方面的多赢关系。

1.2 低碳供应链的主要特征

1.2.1 资源主导性 将低碳、环境保护思维融入所有的物流和供应链环节之中，上、下游节点企业主要围绕减少资源浪费和环境代价来实现低碳化，即应以资源为主导要素，实现企业和所在供应链的可持续发展。

1.2.2 全过程低碳性 要实现供应链的低碳化和效益化，应保证供应链流程中计划、采购、制造、交付和回收等环节的低碳运作。① 低碳计划。要按照最小消耗、最低排放、最优绩效的原则设计总的供应链流程，以实现最佳的生态效益。② 低碳采购。要建立采购战略，选择绿色供应商，选择可回收利用的、污染小的原材料、零部件，实现绿色采购。③ 低碳制造。要采用绿色节能减排的生产设备生产绿色产品，节能制造，避免浪费等。④ 低碳交付。不仅要实现低碳运输、低碳仓储，还要从客户的角度出发，努力提高客户满意度。⑤ 低碳回收。要通过绿色环保的方式对物品回收、拆解，实现循环使用。

1.2.3 流程循环封闭性 供应链环境问题的根源是资源使用过程中的消耗和浪费。资源问题的主导性决定了资源的消耗和剩余不是供应链活动的终点，而是资源收集、回收、降解、重新利用的开端，即低碳制造的供应链应该是一个闭环系统。供应链流程的循环封闭性使得资源能够被循环使用，减少资源浪费，实现低碳化。

2 循环经济模式下低碳供应链绩效评价体系构建

2.1 循环经济

循环经济即物质循环流动型经济，是相对于传统线性经济而言的，其以物质闭路循环和能量梯次使用为基本特征，其基本原则是资源使用减量化、废物再利用、资源使用再循环。从本质上，循环经济是一种生态经济，要求运用生态学规律来指导人类社会的经济活动，其把清洁生产和废弃物的综合利用融为一体。“资源—产品—再生资源”的循环利用模式是其最本质的特征[14]。循环经济是一种经济发展模式，倡导对废弃物进行回收利用、无害化以及再生处理，以提高资源的利用率[15]。循环经济强调供应链的绿色化与低碳化发展，低碳供应链也是循环经济发展到一定阶段的必然需求。

2.2 低碳供应链绩效评价体系构建原则

循环经济要求以“3R原则”为经济活动的行为准则[15]：要求用较少的原料和能源投入来达到预定的生产目标和消费目的；通过延长产品的服务寿命来减少资源的使用量和污染物的排放量；通过将废弃物转变为资源的方法来减少资源的使用量和污染物的排放量。本文在低碳供应链绩效评价体系构建时，以循环经济的“3R原则”作为构建准则，具体包括以下3个原则：

(1) 减量化原则(Reduce)。要求在确保产品正常生产的前提下，尽可能减少原材料的使用，避免制造华而不实的东西，节约资源，降低能耗。

(2) 再使用原则(Reuse)。要求生产商尽可能地延长产品的寿命，即使用期限，且要求产成品和产品的包装不是一次性物品，要能够以原始的形式或经过加工改造后可重复使用，实现产品价值的最大化。

(3) 再循环原则(Recycle)。要求产品第一次寿命结束后，经过转化能够以新的方式实现第2次生命，循环往复，充分利用产品的使用价值。

循环经济的3R原则的各个方面在其发展中的重要性并不是相等的。循环经济的发展强调在优先减少资源消耗和减少废物产生的基础上，再通过循环利用来实现资源利用效率的提高，因此，3R原则各方面的重要性应按减量化、再使用、再循环的顺序排列。

2.3 低碳供应链绩效评价体系构建

在供应链环境下，供应链成员企业运行绩效的高低，不仅关系到其自身的生存与发展，而且影响到整个供应链上其他企业的利益。

本文研究的是循环经济条件下对低碳供应链的绩效评价。将循环经济的3R原则作为关键要素，构建了基于循环经济3R原则的低碳供应链绩效评价指标体系，如表1所示。该指标体系有减量化、再使用与再循环3个一级指标，并在经济、能源、社会以及环境的4个维度上建立了低碳绩效评价的二级指标。

表1 基于循环经济3R原则的低碳供应链绩效评价指标体系

2.4 基于标杆法的低碳供应链绩效评价

低碳供应链指在整个供应链的运作过程中实施低碳化。但由于供应链成员企业在资源、经济、文化等方面存在差异，难以达到每个供应链成员都能同步实施高标准、低碳化的要求，因此，可以采用标杆法来衡量低碳供应链的低碳化水平，其具体做法如下：在供应链各个环节所处的行业环境中寻找低碳化实施优秀的企业，将这些企业作为标杆企业，通过供应链成员企业与标杆企业的指标数据进行对比，从而得出低碳供应链的绩效水平与低碳化水平。标杆法的应用主要有3个步骤：构建指标体系;指标属性值标准化;建立模型计算综合评价值。

(1) 标杆法。利用标杆法定量分析，通过与标杆企业比较分析，可以找到低碳供应链成员企业与标杆企业及竞争对手间的差距，辨别和吸收标杆企业的优秀管理功能，从而有针对性地制定激励目标，优化该成员企业的低碳供应链管理。标杆法的优势主要体现在以下方面[16]：① 避免了单纯定性分析或定量分析的不足，通过参照同类标杆指标，直截了当地找出其不足所在；② 除了做出短期评价外，标杆法立足长远，有利于企业制定中长期发展计划；③ 标杆法是定性分析法和定量分析法的有机结合，能够对低碳供应链绩效做出更加科学、准确、合理的评价，避免了主观因素的影响，使成员企业能够正确判断低碳供应链的实际经营水平，提高经营能力，改善物流管理，从而提高低碳供应链的整体效益。

(2) 指标值标准化。指标值标准化是指确定低碳供应链各项评价指标的目标值，以该目标值作为标杆值。目标供应链可以是该行业中绩效水平处于领先地位的供应链，也可以是供应链成员企业期望达到的低碳化水平较高的供应链成员企业。由于绩效评价指标值在评价时有两种趋势：一种是指标值越大越好，称为极大化趋势；另一种是指标值越小越好，称为极小化趋势。因此，需要对指标值进行分类处理。

(3) 建立绩效评价指标计算模型。设某供应链的低碳绩效指标标杆评价值为β，其代表了该供应链的整体绩效水平，具体如下：

当β∈[80，100]时，表示该低碳供应链的低碳绩效评价为优，属于先进水平；

当β∈[70，80)时，表示该供应链的低碳绩效评价为良，属于中上水平；

当β∈[60，70)时，表示该供应链的低碳绩效评价为中，属于一般水平；

当β∈[0，60)时，表示该供应链的低碳绩效评价为差，属于较差水平。

具体的β的计算模型如下[16]：

(1)

3 实证分析

基于标杆法的低碳供应链绩效评价的核心是标杆值的选取。由于供应链具有动态性以及复杂性等特征，在指标标杆值的选取时需要综合考虑多方面的因素，包括不同行业、不同区域范围等。标杆值的确定应该符合供应链运行规律，不能过高或过低，在研究过程中标杆值应该是动态变化的，这样才能够真实地反映供应链成员企业的绩效不断改进的路径和方向。本文选取了较为典型的家具、家电、制造行业的3条低碳供应链进行绩效评价。在遵循循环经济的3R原则下，综合参考了3个产业供应链所积累的历史数据、考量同行业领先企业的运行情况后，确定了各评价指标的标杆值，并通过专家打分和问卷调查获得了这3条低碳供应链的指标数据，本文分别给出了这3条低碳供应链的综合绩效评价计算数值如表2～4所示。

表2 家具业供应链的低碳绩效评价的计算数值表

Tab.2 Value calculation table of low carbon performance evaluation for furniture industry supply chains

评价指标sijmijεjθijρ(i，j)mijsijæèçöø÷ρ(i，j)×100A1A2A3A4A5A6A7A8B1B2B3B4B5B6B7B8C1C2C3C4C5C6C7C85．0090．0084．407．9095．000．306．2089．0098．0094．5187．8890．0093．0094．533．5588．2183．9990．3591．0086．7890．0088．4591．4481．007．5074．3075．2011．5088．800．368．3879．4696．0090．8785．0086．9886．0090．394．5884．6979．0084．5076．0081．2177．0069．2484．5662．990．32870．40190．26940．10480．13110．15210．10870．13240．13170．12830．11090．12010．11540．13080．12500．14000．12380．11860．11630．20170．12310．11950．12410．10320．09890．11690．1126-111-11-1-11111111-111111111166．6782．5689．1068．4993．4783．3374．0789．2897．9696．1496．7296．6492．4795．6077．5196．0094．0593．5383．5293．5885．5678．2892．4777．77

表3 家电业供应链的低碳绩效评价的计算数值表

Tab.3 Value calculation table of low carbon performance evaluation for household appliance industry supply chains

评价指标sijmijεjθijρ(i，j)mijsijæèçöø÷ρ(i，j)×100A1A2A3A4A5A6A7A8B1B2B3B4B5B6B7B8C1C2C3C4C5C6C7C83．0094．0084．405．0095．000．304．0082．0094．5590．0087．8679．5096．0097．006．0083．5481．2390．6783．5082．4888．6084．8783．5086．003．4989．9081．565．5589．400．365．1479．4688．0079．5563．0465．0076．1090．398．4373．8860．5861．0071．0074．5778．3266．2461．8671．520．39520．31670．28810．13180．10410．15870．10210．13090．13010．12940．11290．12540．11010．13640．12410．14090．12380．12860．11070．20950．12150．11170．12570．10880．09330．11520．1143-111-11-1-11111111-111111111186．2195．6396．6390．0994．1183．3377．8296．9093．0788．3871．7581．7679．2793．1870．9288．4374．5867．2885．0290．4088．4078．0474．0883．16

将表(2)中的数值代入式(1)，计算得到β家具=87.85。同理，可计算得到家电业和制造业低碳供应链的综合绩效评价值分别为β家电=84.78，β制造=78.66。可见，家具业和家电业低碳供应链的综合绩效水平不错，即β家具=87.85>80，β家电=84.78>80，都属于行业优秀水平；而制造业的低碳供应链整体绩效为良，β制造=78.66，70<β制造<80，属于行业较好水平。

由表2可见，家具业低碳供应链在再使用方面得分较高，属于行业先进水平，主要不足体现在减量化和再循环方面，如生产成本较高，环保效率比率较低。因此，可提出改进建议：即家具制造成员企业可选用物美价廉的原材料，提高产品质量，尽量减少次品；采用先进的工艺技术，合理地处理废弃材料。

表4 制造业供应链的低碳绩效评价的计算数值表

Tab.4 Value calculation table of low carbon performance evaluation for manufacturing industry supply chains

评价指标sijmijεjθijρ(i，j)mijsijæèçöø÷ρ(i，j)×100A1A2A3A4A5A6A7A8B1B2B3B4B5B6B7B8C1C2C3C4C5C6C7C81．9094．0081．005．4490．001．005．0090．5699．4590．5592．7890．0093．8880．853．5894．8995．6091．0087．6985．09100．0087．6592．5098．002．7672．5260．208．9571．401．536．0069．8664．9669．8766．4661．2874．3755．455．0060．3084．5582．3776．0081．2193．6769．2479．0080．320．29420．29200．41380．10270．12110．13240．10450．13660．15140．13830．11300．13040．11420．12050．12620．14630．12780．11460．12000．20290．12190．12920．11440．10450．09760．12500．1045-111-11-1-11111111-111111111168．9777．1574．3260．9879．3365．3683．3377．1465．3277．1671．6368．0879．2268．5871．9463．5588．4490．5286．6795．4493．6778．8085．4181．96

由表3可见，家电业低碳供应链得分较高的指标主要在减量化方面，可见该供应链在降低生产成本、增加低碳产品的使用、降低单位产值耗能、提高环保效率比率等方面都做得较好，得到了上、下游企业成员的支持以及客户的认可，值得其他供应链学习。不足之处在于其在再使用方面得分较低，建议可以采取回收废旧家电的措施来降低环境污染、提高产品回收收益率。

由表4可见，制造业低碳供应链在再循环方面优势明显，但需要改进的地方还有很多，如在减量化和再使用方面可以借鉴标杆供应链的优点，减少非增值环节，降低生产成本，运用精益技术来减少浪费，提高原材料的利用率，及时掌握顾客需求信息，加强沟通，做好顾客服务，提高用户满意度等。

4 结 语

本文根据循环经济的3R原则，结合低碳供应链的特征，构建了低碳供应链的绩效评价指标体系;并基于标杆法构建了低碳供应链绩效评价模型，选取家具、家电以及制造业3条不同低碳供应链进行了实证分析。标杆法将定性分析和定量计算有机结合，对低碳供应链绩效做出了科学、合理的评价，并结合实例，针对如何优化供应链、实现低碳化提出了建议。

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Performance Evaluation of Low Carbon Supply Chain in Circular Economy

XUXu，ZHANGWeiwei

(School of Business, Shanghai Dianji University， Shanghai 201306， China)

With development of the national circular economy, low-carbon supply chains meet the requirements of energy saving, emission reduction and sustainable development. Based on the 3R principle of circular economy, an evaluation index system for low carbon supply chain performance is constructed. Based on a benchmarking method, a performance evaluation model is established for empirical analysis.

circular economy; low carbon supply chain; performance evaluation; benchmarking method

2016 -11 -01

国家自然科学基金项目资助(71272219)；国家社会科学基金项目资助(15CJY057)； 上海市教育委员会科研创新项目资助(14YS148)；上海电机学院学科建设项目资助(16YSXK02)

徐 旭(1979-)，男，副教授，博士，主要研究方向为物流与供应链系统规划与管理，E-mail:xux@sdju.edu.cn

2095 - 0020(2017)02 -0103 - 06

F 274； F 205

A