有效化解农村信用社不良贷款 保障金融机构安全运转

隋博文+刘嘉南

摘要：国家政策规定农村信用合作社归地方政府管理，以优化农村信用合作社运作的初始状态，改善农村信用合作社内外部环境。同时农村信用社的信贷资质质量状况的检查，也是必不可少的环节。根据检查情况看，湖北省农村信用社不良贷款金额持续上升，其存在风险颇为巨大，不僅制约农业整体经济效益，影响农业农村经济健康发展，更严重威胁了农村信用社的安全运转与农村信用社的发展生存。因而分析湖北省农村信用社不良贷款成因并采取措施，对有效解决湖北省农村信用社不良贷款有着重大作用。

关键词：农村信用社；不良贷款；成因分析；措施

中图分类号： F832.4 文献标识码： A DOI编号： 10.14025/j.cnki.jlny.2017.08.023

农村信用社是银行类金融机构，又是信用合作机构，是我国金融体系的一部分。农村信用社与自然经济、小商品经济的发展息息相关，也是农业和农村经济发展的基础保障。农村合作社是由农民入股组成，是为了解决农民以及小生产者资金不足建立的信用组织，其主旨在于为农业与农村经济发展提供金融服务，同时支持农业与农村经济的发展，打击民间不良借贷组织。农村信用社就是农村信贷货币机构，一旦出现问题，农业与农村经济会出现一定程度的阻滞，甚至丧失可持续发展能力，引发粮食危机，因此必须解决湖北省信用社不良贷款难题，以维护国民经济基础，促进农业与农村经济的发展及进程。

1 湖北省信用社不良贷款现状

根据数据分析看，农村信用社不良贷款现况为“三高三低”；从形态来看，“两呆”贷款占比高，逾期贷款占比低；从投向来看，村组集体一级乡企贷款占比高，农户贷款占比低；从时间来看，行社分家后占比高，行社分家前占比低。

2 湖北省信用社不良贷款成因

2.1农村信用社自身管理问题

农村信用社是为农业与农村经济的发展而建立，其重心在农业方向。但某些区域的农村信用社，信用审核担保制度过于宽松。农村信用社人员管理制度存在漏洞，决策问题草率。

农村信用社是由农业银行发展而来，其管理人员并无细分而是由农业银行人员领导管理，缺乏独立性，导致其放贷盲目性增加，加上经济体制漏洞问题，行政部门的干预，企业经营混乱，企业经济效益不佳产生的逃债拒债现象屡见不鲜。集体农业的贷款采取统借统还的旧模式，形成呆账。

2.2 农村信用社经营管理问题

湖北省农村信用社受制于同业竞争，拓展大部分的高息存款业务，导致负债规模扩大，资金闲置过多，而总资产对比稍少，为达到资产与负债的平衡度，湖北省大部分地区的农村信用社开始盲目的发放贷款，造成了资金沉淀。部分区域农村信用社为了追求高利润，将贷款投放农业大户，导致资金集中，风险加大，其中还有部分主力农村信用社在清收盘活中，没有实际消化本金，只着重利息清收。管理人员把重心放在贷前审核、贷时审批、而忽略了贷后检查，各项管理制度的执行强度、力度不够。

3 湖北省信用社不良贷款的解决措施

3.1 当地政府强化管理政策

管理农村信用社不良贷款乱象，当地政府有不可推卸的责任。有关政府部门应该帮助农村信用社改善这一乱象，化解由此带来的巨大风险，给予农村信用社政策上的鼓励支持以及监督，完善其贷款程序的各项机制，改善农村信用社人员管理体系问题，加强对政府人员走捷径借贷的管理强度。

3.2 农村信用社注重自身管理

不良贷款乱象的产生与农村信用社自身问题有着密不可分的关系，因此改善信用社内部管理，提升工作人员的素质以及自我监督的能力必不可少，也应适当施加压力，着重收清盘活这方面的问题，还可内设不良贷款专案处理组，改变呆账情况，后期管理也应加强，从而预防不良贷款的再次崛起。对农村信用社与农业银行的关系应该细分甚至是隔开，同时农村信用社人员的管理问题、培训问题等都应进一步改善。

对已经形成的不良贷款，应该按照法律法规逐步追究其责任人以及责任单位的责任，同时对不良贷款可以分级处理，分为重、中、轻三个级别，按照等级进行先后处理。对于不良贷款的认定标准以及核对程序也必须达到完善，加强对于不良贷款的催收。加强农村信用社贷款的审查力度，前期贷款审核，中期贷款审批，后期贷款核实其及后期追踪管理方面应划为重心。

4结语

农村信用社基于农业与农村经济发展建立，初始意义在于农业与农村经济的发展。近年来，在国家对农业与农村经济的大力发展之下，出现了“互联网+”农业行动计划，进行供给侧改革，旨在推进农业与农村经济的发展进程，而农村信用社作为农业与农村经济融资的代表，应该积极的进行内外改革，配合“互联网+”农业行动计划，改善农业与农村经济的困兽之境，促进农业与农村经济的高速发展，建设社会主义新农村。

参考文献

[1]杨峰.中国农村信用合作社管理体制改革研究[D].西北农林科技大学，2012.

[2]张维.农村信用社风险评价与防治体系构建研究[D].华中农业大学，2010.

作者简介：隋博文，在读本科生，研究方向：金融学。

通讯作者：刘嘉南，助教，研究方向：马克思主义与农村社会保障研究。