试析农村信用社信贷风险及其防范措施

王芙蓉

【摘 要】 随着社会经济的不断发展，我国农村信用社也在不断前进，然而农村信用社的信贷资产的使用状况却不容乐观，信贷风险还很高。鉴于此，本文基于分析目前我国农村信用社信贷风险的成因，然后提出了一些有效的防范措施，以期能为农村信用社提供一些参考和建议。

【关键词】 信贷风险 原因 防范

一、造成农村信用社信贷风险的原因

（一）农村新信用社制度不健全

对于目前我国农村信用社的信贷风险很大部分是因为我国在这一块的制度还不够完善，可以从以下几个方面体现出来。首先，重视贷款的发放忽视贷款的管理，重视贷款的数量和规模而忽视贷款的质量和效益，这是制度中存在的最为严重的问题之一。信用社只是单纯的将贷款发放出去，而对于之后的情况一无所知，根本就没有进行相应的跟踪和调查管理，在最后贷款的回收期间中催收贷款还不及时，这就形成了目前农村信用社的贷款规模庞大但是资产的质量却十分低下的问题。其次，权限的管理十分不到位。农村信用社在开展授权管理的工作时，并没有对客户的资质、信用、财富水平进行严格仔细的事前审查，导致由此制作出来的信用评级可信度极低，事前的准备工作就没有做好，没有做到位。第三，在进行贷款的审批程序时，只是单纯的将借款者的贷款抵押以及担保措施作为最主要的贷款审批条件，完全没有综合考虑借款者的实际情况，十分的不合理不科學。最后，农村信用社到目前为止没有建立一套完善健全的贷款风险预警机制，导致无法对信用贷款的贷前、贷中以及贷后进行合理的风险估计和预测，正是这种信贷风险的检测不到位，无形之中加大了信用社的贷款风险水平。

（二）农村信用社没有完善的风险管理系统

要想管理好农村信用社的信贷风险，没有一套完善的风险管理系统可不行，而目前我国农村信用社在这方面还很欠缺。一套完善的风险管理系统包括很多，首先从风险管理流程上来说，风险管理流程从开始的风险的识别到风险的计量再到风险的检测最后到风险的控制，每一个环节都需要制定详细的步骤和计划。风险识别是信贷风险管理流程的起点，我国农村信用社的识别技巧和方法还比较陈旧单一，风险管理人才对风险的识别素质还不高。而对于风险计量环节，大多数农村信用社都是采取一些计量模型，但是这些计量模型大部分都是借鉴西方发达国家的，并不一定适合我国农村信用社的实际情况；就算少部分农村信用社开发了一些新模型，但是这些模型都还不够完善，并不能很好的对信贷风险进行计量。风险检测其实最主要的就是风险预警机制和管理机制，对于风险预警机制主要的就是能够找到合适的风险指标，用来评估和判断风险，但是我国农村信用社目前这一块还相当欠缺，存在的问题也不少，还需要不断完善。最后的风险控制环节，就是要把控好风险的度，找到一些能够降低风险的办法，诸如进行抵押贷款，或者是要求担保人等等，这一方面目前我国农村信用社确确实实有做到，但是也主要是以担保为主，其他降低风险的方法和措施还很少，在这一块上欠缺的力度还很大。总而言之呢，就是农村信用社在信贷风险管理上没有一套完善健全的风险管理体系，各个风险环节也都做得不到位，所以导致农村信用社的信贷风险较高。

（三）信贷人员业务素质低下

农村信用社的地理位置一般靠近农村，交通什么的不是很方便，这导致了一些素质好的信贷人员不愿意到这些地方去，直接造成了信用社的信贷人员的业务素质低下，很多员工甚至根本不了解什么是信贷、信贷自己是如何运作的等等，因此在办理贷款审批程序时仅仅是走过过场，因为他们根本就不懂。我国经济在快速发展，新生事物和理念不断出现，可以说是经济社会面貌日新月异，如果不经常了解和学习的话，很难跟上时代的步伐，很难做到与时俱进，走在时代的前面，而对于农村信用社的员工来说，他们其实无非就是图个生活温饱，在工作中能够不出错，因此并不会主动去学校新政策、新知识以及新技术，而信用社本身资金就比较紧张，也没有为员工举办相应的培训和教育，员工也就无法接触到那些新的东西，种种原因都导致了现阶段我国农村信用社的从业人员的业务素质并不高，这也是农村信用社不良贷款大规模形成的原因之一。

（四）农村信用社的人情关系太重

我国农村信用社的部分员工在处理贷款事宜时存有私心，人情关系太重。因为农民群体的特殊性，本来农村信用社在办理贷款时就会更加的严格和仔细。通常来说，信用社会在事先对农民的资质、信用、财产状况以及人脉等进行相应的调查和考核，不能将贷款发放到那些不诚信的客户手中，从而形加大成不良贷款的概率，然而信用社的部分员工却因为办理贷款的人是自己的亲戚或者好友，就放宽条件或者说是手续等程序还没走完就给予了批准，最终导致部分的贷款不能及时收回，影响信用社的资产质量。

二、如何有效防范农村信用社的信贷风险

我国农村信用社的主要业务就是放贷，所以信贷资金的质量好坏对农村信用社的影响举足轻重，不仅如此，还会影响到我国国民经济的发展状况。然而目前我国农村信用社的信贷风险的成因还很多，不论是宏观经济、微观企业还是农村信用社自身，都存在一些加大信贷风险的因素。因此，农村信用社制定一套完善的信贷风险防范措施和方案，对减少不良贷款的意义重大。

（一）实施信贷管理的标准化操作

农村信用社需要对信贷管理实施标准化的操作，包括贷款对象、贷款方式、贷款利率、贷款手续等等，下面将进行简单的介绍。

1、贷款对象。农村信用社的主要贷款对象自然就是农民，主要就是为农民服务的，因此信用社主要是将贷款发放到那些资质合格、信用状况良好的农民手中，进来避免不良贷款的发生。

2、贷款手续。贷款手续包括贷前、贷中以及贷后三个主要过程的全部手续。首先，应该按照规定签订合同，在贷款前仔细认真的收集资料和信息，然后加以判断综合的实力情况等等，然后去相关部门办理相应的产权登记手续，各种章印、资料都要准备齐全，贷款双方都要亲自签字才能生效等等，确保整个贷款手续的完整。

3、贷款利率的执行。贷款利率的执行主要是参考国家标准，然后根据实际情况稍微变动，由于农民是我国的“弱势群体”，所以贷款的利率稍微会低点，这是政府给予农民的优惠利率，确保农民能够负担得起，减轻农民的负担。

4、贷款方式。农村信用社目前的贷款方式就是担保贷款，对于贷款金额达到一定数额的，诸如一万元以上的，农村信用社可以要求借款人提高相应的财产担保或者具备担保人，否则可以选择放弃贷款给农民。

5、贷款档案整理。对于所有贷款人的资料都要进行妥善的保管，严格按照贷款档案的管理条例进行收集、装订以及保管等等。

6、贷款展期和催收。有时候会出现借款者因为实际情况的变化，需要延续贷款，这个时候农村信用社可以依据相关的展期程序和条件进行办理，同时需要之前的担保人再次进行担保，然后信用社和借款人之间签订展期合同。對于那些没有按期还款的借款者而言，需要进行积极的催收，向借款者发放“逾期通知单”，提醒借款者。

（二）建立科学合理的信贷风险预警机制

农村信用社的信贷资金的重要性不言而喻，因此加大对其的关注力度一点也不为过。对于信贷风险的防范需要建立一套科学合理的信贷风险预警机制，这对提高农村信用社的经营成果有很大帮助。首先，要充分把握农村信用社的现金流量指标，现金流对农村信用社十分重要，通过分析现金流进而对农村信用社的偿债能力进行综合评判。农村信用社的偿债能力指标目前有速动比率、流动比率以及资产负债利率等等。其次，农村信用社的终极目标就是盈利，通过建立科学合理的信贷风险预警机制，能够加强农村信用社分析自身的盈利能力，预测一下未来农村信用社的未来发展趋势，诸如资产收益率以及销售利润率等盈利指标来分析预测。最后，农村信用社还需要分析一下企业的营运能力，企业的运营能力指标主要有存贷周转率和应收账款周转率等等，以这些指标去最大限度地预测农村信用社的资金的运转趋势。

（三）提高信贷从业人员素质

农户是一个庞大的群体，一般农村信用社的信贷从业人员手下会管理成千上万的农户的小额贷款，如果他们的素质低下的话无疑不能很好的同时处理这么多的客户，出现差错的概率就很大，不仅仅有损农村信用社自身的信誉和口碑，同时也对农户带来不好的影响。因此，加强对信贷从业人员的培训就很有必要，需要提高他们的素质。首先，对于刚进来的新员工，我们可以通过对其进行适当的岗前培训，带领他们了解和熟悉业务，提高处理业务的水平；其次，对于老员工，他们在自己的岗位上工作了这么多年，业务技能这块应该没有太大问题，但是仍然需要对其进行定期的简单培训，让他们不断学习新知识、新政策以及新技能，做到与时俱进。除此之外，还可以建立一套完善的奖惩机制，实行权责发生制，将他们的业务和薪酬、绩效挂钩，督促和提醒他们，他们也才能更加卖命的工作。

（四）完善相关的法律制度

目前我国针对农村信用社方面的政策法规还很少，已经存在的也不够健全，在没有一个完善的政策环境下，农村信用社的发展状况并不是很好，执行力度也不够。因此，针对目前这种状况，要不断完善的金融法制建设，尽快出台《合作金融法》以及《农村金融法》，保护农户的权益，当然对于农村信用社也要给予必要的支持和鼓励，为降低信用社的信贷风险铺垫一个良好的市场法律制度环境。

三、结语

总而言之，信贷风险控制是农村信用社的主要风险，对于农村信用社的发展至关重要，同时还影响着农村经济的发展状况。因此，降低农村信用社的信贷风险就显得尤为重要，我们相信，通过贷前、贷中以及贷后三个环节的监督和管理，提高信贷人员的素质，完善相关的法律制度等等措施，一定能够很好的降低农村信用社的信贷风险，促进信用社的良好发展，同时也间接促进农村经济的平稳健康发展，最终促进国民经济的腾飞。