开滦财务公司在现有业务范围内提高资金收益率的具体操作步骤

□孙冉暾

（开滦集团财务有限责任公司 河北 唐山 063000）

开滦财务公司在现有业务范围内提高资金收益率的具体操作步骤

□孙冉暾

（开滦集团财务有限责任公司 河北 唐山 063000）

开滦（集团）有限责任公司是河北省国资委监管的特大型煤炭企业，其前身为开滦矿务局，始建于1878年，已有138年的历史，创造了多个中国近代工业的第一，享有“中国煤炭工业源头”、“北方民族工业的摇篮”等盛誉。

煤炭；财务；资金；收益

开滦集团现已建成集煤炭生产、洗选加工、煤化工、现代物流、金融服务、文化旅游、装备制造、热电、建筑施工等多产业并举的大型现代企业集团。形成五大区域、七大战略基地的生产格局，分布在河北唐山、河北张家口蔚州、内蒙古鄂尔多斯、新疆准东、山西介休和国外加拿大盖森地区。2008年以来，开滦集团以科学发展观为指导，不断加快结构调整和转型发展步伐，企业影响力持续提升。

开滦集团财务有限责任公司（以下简称“开滦财务公司”或“财务公司”）是开滦集团的控股子公司，是经中国银监会批准设立的非银行金融机构，注册资本为十亿元人民币，由开滦（集团）有限责任公司、开滦能源化工股份有限公司、开滦（集团）蔚州矿业有限责任公司三方共同出资，出资比例分别为51%、40%和9%。

为增强资金流动性，提高资金使用效率，财务公司本着“保证需求、安全投资、最大效益”的原则，开展有价证券投资业务，具体业务开展情况如下：

1 高流动性理财产品

1.1 产品介绍

1.1.1 开放式理财产品。该类产品收益稳定，投资资金可随时赎回，即时使用，流动性高，相对活期存款具有较大优势。

1.1.2 回购式理财产品。该类产品主要是质押式回购、国债逆回购等产品。该类产品具有以下特点：一是收益固定，风险较低，期限灵活；二是价格波动较大；三是赎回后资金当天到账，第二天可用。

1.2 操作流程

金融同业部负责跟踪产品情况，综合比价后，选定产品，提交投资申请，经风险管理部审核通过后，报主管副总经理批准。主管副总经理批准后，金融同业部具体实施。

2 固定收益与类固定收益产品

2.1 产品介绍

固定收益产品收益稳定，保本保收益。类固定收益产品与固定收益类产品相似，收益稳定，但不承诺保本保收益。该类产品种类较多，收益相对稳定，风险可控，流动性稍差，投资资金非到期日无法赎回。同时也可选择定制符合财务公司需求的产品，这种产品收益水平可以协商，期限也可以按照需求进行选择，弹性比较强，可选择性比较高，综合评价比较高。固定收益与类固定收益产品投资资金占用期限一般较长，将在一定程度上影响流动性。

2.2 操作流程

金融同业部负责跟踪产品情况，合理搭配期限、对比价格，选定产品，提交投资申请。计划财务部、风险管理部审核投资申请，通过后提交主管副总经理、总经理联签。主管副总经理、总经理签字同意后，金融同业部具体落实。

3 信托产品

3.1 产品介绍

信托分类主要包括融资租赁、债权投资、证券投资、股权投资、贷款与组合投资等;主要投资方向有基础设施建设、政府融资平台、矿产、房地产、能源、工商企业、金融等，预期收益率8%—9%。

3.2 操作流程

金融同业部负责跟踪信托产品情况，选定产品，提交投资申请，计划财务部、风险管理部审核通过后，提交投资决策委员会审批，通过后金融同业部负责实施。

4 基金产品

4.1 产品介绍

根据投资对象不同分为股票型、债券型、货币型、指数型、混合型等多种类型，基金具有较强流动性，可随时赎回或交易。大部分基金产品收益较高，但风险也较大。财务公司基于体制限制可适当投资于指数型基金、基金中的基金、混合型基金，同时鉴于目前较好的股市状况，也可关注股票型基金。

4.2 操作流程

基金业务对于财务公司来说是一个全新的业务，基金种类繁多，较财务公司的常规业务有较高的风险，金融同业部负责对基金产品进行调研，跟踪基金产品市场情况，选择适宜产品，提交投资申请，计划财务部、风险管理部审核通过后，提交投资决策委员会审批。投资决策委员会审批通过后，金融同业部负责实施。

目前来看，“第29条”中规定的新业务，已经逐渐取代了开滦财务公司原有的银行同业定期存款的资金增效单一模式，成为财务公司资金保值增值的主要业务种类。

1004-7026（2017）03-0068-01

F406.72

A

10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2017.03.041