安徽省中小企业国际贸易融资研究

刘 伟

（合肥师范学院，安徽 合肥 230601）

安徽省中小企业国际贸易融资研究

刘 伟

（合肥师范学院，安徽 合肥 230601）

随着全球经济的日渐发展，中小企业已成为我国外贸企业发展的重要力量，也逐步发展成为了我国经济发展的中坚力量，但作为制约我国中小企业国际贸易融资的融资难问题还是难以解决.近年来，为发展中小企业外贸业务，我国开展了许多的融资渠道，其中，国际贸易融资方式是发展我国中小企业融资的重要渠道.我国安徽省注重发展中小企业，但其中小企业外贸融资仍存在诸多的问题，目前，解决这些“瓶颈”问题是安徽省中小企业发展国际贸易融资、开拓安徽省与国际贸易发展市场的关键.

中小企业；国际贸易融资；融资研究

1 安徽省中小型企业国际贸易融资现状

1.1 中小型企业

中小型企业是指注册资金500万元以内，年收入4000万元以下，总资产2000万元以下的企业.随着安徽省经济体制改革深入，安徽省内的中小型企业在我国国民经济发挥中的作用也越来越重要.同时随着经济发展，中小型企业也成为我国经济发展的中坚力量，但由于安徽省中小型企业自有资金积累少、起步晚，所以在国际贸易融资方面具有很大的难度.

1.2 国际贸易融资

所谓国际贸易融资就是指企业在贸易的过程中采用各种金融工具或者是贸易手段来提高现金流通量的融资方法.

1990年中后期，国际贸易融资方式在我国正式发展起来，在银行企业中，其规范的金融工具在进出口贸易中为中国企业贸易融资发挥了重要作用.作为省融资的安徽省中小型企业国际贸易融资，野菊建在国际贸易融资中初露头角，但是正是省投资的局限性，使得安徽省中小企业国际贸易融资迟迟不能成为安徽省普遍的融资方式.

2 当前安徽省中小企业国际贸易融资面临的困难

2.1 两少：融资工具少，提供融资的机构少

在省融资中，提供融资的机构就仅限于银行，而且是可以开具外汇业务的银行，如农业银行、工商银行、中国银行、建设银行等，因为一般的商业银行或者是一般的商业组织是局限于国际贸易结算业务.融资数量少、融资机构少、相应的融资的竞争少.银行办理的业务也是以基本的形式为主，例如进出口押汇、出口打包贷款等，在省融资中，还有一些国际流行的业务方式没有展开.

2.2 国际贸易融资方式在安徽省中小企业中应用不多

安徽省中小企业中采取国际贸易融资这样的方式来进行经营、解决自己的问题的企业并不多，采用外汇保险，有风险的方式的，例如保理、出口信贷等方式的更是少之又少.在省融资中，解决融资问题的方法还是银行贷款等传统方式.

2.3 国际贸易融资的步骤较其他融资方式更繁琐

办理手续期限长、手续繁琐、申请办理的程序复杂使得企业的经营成本大大增加等等方面使得企业对国际贸易融资产生了畏难的情绪，从而使得更多的企业不想通过国际贸易融资的方式解决资金问题.

2.4 企业缺乏自主权

安徽省中小企业对于条件的选择和融资的方式缺乏自主权.安徽省各融资银行还未开展结构性贸易融资，授信额度期限有限，审批较其他更为严格，出口信贷这样的保障性融资方式条件更为苛刻，所以，安徽省中小型企业难以获得此类的融资方式.

3 安徽省中小型企业融资难问题产生的原因

国际结算是国际贸易融资的基础，在结算中选择资金流通，进出口商选择融资种类或者是贸易融资的操作流程的结算方式，这样的方式使得资金的流转加快，解决了安徽省中小型企业对外付款和收账款所出现的各种难题.与大型的企业不同，中小型企业面临着更多的问题，融资也面临更多的风险.种种的各方面原因从而造成了安徽省中小型企业融资难的问题，像银行体系原因，中小企业的内部原因、外部政策影响等都是造成安徽省中小型企业融资难的原因，下面就来分别详细介绍这三个原因是如何影响中小型企业的融资问题的.

3.1 银行体系影响

担保体系不健全，信贷评价系统发展较慢，国内的商业银行缺少为中小型企业融资的理财保险产品.促进贸易顺利完成的关键是进口商的银行和出口商的银行，国外银行的经营原则是商业化经营，当出现类似于经营不善这样的问题时，商业银行可能随时会倒闭.而安徽省作为省融资的中小型企业在选择国外代理银行时，由于对对方银行不了解，信息不对称、没有专业的水平和能力等原因，安徽省中小企在国际贸易融资是很难对国外的代理行有很细致的了解和深入的研究.正是因为缺少这些与国外代理行的合作尤其长期合作经验，所以使得在和国外的一些发展中国家在进行国际贸易上的往来时，因为不了解这些国外发展中国家的对外贸易往来政策，不了解这些国家的对外贸易管理条例和金融惯例等法律文件，这些不对称的国家间差异的问题的存在使得中小型企业很难维护自己的权益，出现有理拒付的情况.现如今，我国制定的许多金融体系和众多的金融政策文件都是为国有大型企业制定实施的，对中小型企业的国际贸易融资不适合.而仅有的几分规定也是参照大型国有企业文件制定实施，关于中小型企业的规则也比较少，所以中小型企业需要做到量体裁衣，根据他们自己的自身特点，解决他们融资难，无法获得贷款的问题，让自己的融资模式更有效.

3.2 中小型企业的自身内部问题

安徽省中小型企业中进行国际贸易融资的数量不在少数，但是数量多不代表这质量好，在大量的进出口数量中，很多都是效益勉强的企业，更是有一部分企业存在着亏损，信誉状况差，公司内部混乱等等的管理不当的问题.而这些中小型企业解决这些问题的办法无非就是通过银行进行打包贷款或者是押汇的方式解决这类的资信问题.这样的银行融资的方式，换句话说，这种中小型企业短期贷款方式，给银行造成了安全隐患以及流通资金短缺等等诸多问题，还使得许多其他的更需要资金的企业无法获得贷款，不利于安徽省的经济的发展.

银行在贸易过程中会产生收益，因为银行是金融企业.保持流动、营利和安全性是商业银行的经营原则.安全性是基本原则，盈利性是基本目的.在商业的经营活动中，杜绝资金短缺，亏损以及资金的安全问题是商业银行特别关注的问题.因此，商业银行仅仅选取资质好，信誉高的中小型企业对其进行贷款，采取了谨小慎微的态度.谈判、缺约、履约等都是国际间的进出口贸易，同样都是属于贸易中的商业信用行为.进出口双方的资信状况、进出口货物的价格差异、交货完成日期，经营管理能力、质量水平以及市场行情变化、企业的生产销售能力都是评定双方商业信用的评定因素.其中，每一个因素的变化都有可能决定着双方贸易的完成.当其中的任何一个因素发生变化或者是改动时，都有可能会导致交易的失败，甚至出现贸易损失赔偿或者是贸易纠纷的问题，造成贸易风险.

3.3 外部政策的影响

对中小型企业国际贸易融资起着重要作用的是外部政策，对贸易往来中起着保障作用的是经济的平稳发展和国家经济政治的稳定.健全的法律和政策有利于维护安徽省中小型企业在国际贸易融资过程中的利益.贸易进行的标杆是贸易管制的严格程度和外汇.不论从那个方面看，国家政策都在一定的方面影响着决定着外贸的发展.所以说，要尤其重视国家政策和政治风险，尽最大的方面减少风险贷款，控制风险.

4 改进安徽省中小型企业国际贸易融资的对策和建议

4.1 持续提高业务人员素质和修养

作为经济往来的重要沟通，业务人员一方面要强化自己的风险意识，另一方面要增强自己的能力，对国际金融、国际贸易以及国际法律政策等相关的知识进行专业的培训，使其更加了解中小型企业在国际间的贸易融资，了解各类的贸易往来.在平常的工作中也要注重总结经验，吸取教训，不断学习其他人的优点，让自己更加熟练地掌握中小型企业国检贸易融资的业务，尤其要密切关注国际间的贸易市场的动态，精通运输保险业务和国际贸易知识.了解行情变化，逐步培养自己的敏锐力，提高自己洞察行情的能力.

4.2 健全安徽省中小型企业与国际贸易融资法律

像上面所说的，健全的法律是中小型企业与国际贸易融资正常安全进行的基础，安全性是贸易间的根本原则.立法部门应该制定适合中小型企业与国际间贸易融资的专门法律，制定属于中小型企业在国际间贸易融资的特定规则，立法部门要结合未来发展的趋势，结合国际贸易的实际工作，立足国情，健全与国际接轨的贸易融资法律体系.中小型企业和银行也应根据自己的实际情况出发，认真研究现有的法律法规，分析国际环境和趋势，制定适合自己的切实可行的操作方案.建立人性化、产品化的操作业务程序，最大可能地避免在国际贸易融资的业务往来中或许会出现的法律风险.

4.3 借鉴国有大型企业或发达国家间国际贸易融资经验

我国国有大型企业在国际贸易融资方面接触较早，国际贸易融资的业务往来比较多，法律也比较完全，所以我国大型的国有企业在国际贸易融资业务往来中有许多安徽省中小型国际贸易融资业务可以借鉴的经验.同样的，发达国家在国际贸易融资中起步早，发展快，同样的有许多的经验值得我们学习和借鉴.

4.4 建立适用于安徽省中小企业国际贸易融资特点的信用评估体系

安徽省大部分中小型企业的特点是成立时间短、频率高、规模小、额度小、融资需求高.银行应根据这些中小型企业的特点来制定适合这些中小型企业的信誉评估办法，使得信誉评估可以正确准确的反应安徽省中小企业的财务状况和偿债能力.在国际贸易融资业务往来中，还款的第一个来源是客户正常的贸易所产生的现金流通量，第二来源才是客户的自身盈利的能力.国际贸易融资业务往来的客户信用等级的评定标准应该不同于人民币流通资金的贷款的客户评定标准，而是根据国际贸易融资业务往来的特点专门制订适合中小型企业的信誉评级制度.银行同时应该为客户建立国际贸易融资业务往来的档案，根据客户的履约信用记录、交易对手资源和安徽省中小型企业的业务能力来评定其信誉等级.

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F276.3

A

1673-260X（2017）12-0129-02

2017-10-22

2015年度安徽省高校人文社科研究重点项目（SK2015A471）；2015年度合肥师范学院青年基金项目（2015QN30）