当前基层央行内控管理存在的风险及对策建议

刘惠玲

中国人民银行银川中心支行内审处

当前基层央行内控管理存在的风险及对策建议

刘惠玲

中国人民银行银川中心支行内审处

本文简述了基层央行内控管理中存在的风险，重点对加强基层央行风险防控的对策建议进行了分析和探讨，以供参考。

基层央行；内控管理；风险防范

前言

县级人民银行作为中央银行的派出机构是最基层央行组织。加强权力管控、有效防范各类风险，加强内控建设、强化风险管理，是县级人民银行贯彻落实十八大和十八届中央纪委五次、六次全会精神，贯彻落实从严治党、从严治行方针，建设廉洁、高效、平安央行的重要举措。

1 基层央行内控管理存在的风险

基层央行的内控制度在执行过程中还存在许多薄弱环节，还有手段不硬、措施不力、制度执行不到位等现象。主要表现在：一是领导认识不到位。基层央行部分领导对内控管理与业务发展的辩证关系认识有偏差，重业务发展，轻内控管理。二是管理层管理不到位。基层央行部分管理层往往以发文代替管理，重内控制度制定，轻内控制度落实。三是员工的整体素质有待提高。基层央行多年来不进人，人员老化严重，业务素质和工作精力有限，作风松散，风险防范意识差，内控制度执行不力。

2 加强基层央行风险防控的对策建议

2.1 分层教育“明”风险，切实提高岗位风险防控意识

以支行领导班子为主体，大力开展廉洁从政教育。认真学习中共中央《改进工作作风，密切联系群众》八项规定、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》等，深刻理解中央提出的各项廉洁从政的要求，准确把握各项廉政规定；组织干部观看《失德之害——领导干部从政道德警示录》，用生动的案例警示各级领导干部要始终注重自身从政道德的修炼，切实解决群众意识淡薄、法纪观念弱化、思想道德滑坡等问题；对新提拔任用的领导干部，通过任前廉政谈话，及时打上预防针，提高其拒腐防变的风险意识和能力。

以党员干部为主体，大力开展党性宗旨教育。结合党的群众路线教育实践活动，组织党员干部认真学习党章、认真查找自身存在的问题，按照“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的要求，对“作风之病”、“行为之垢”来一次“大扫除”，以此进一步强化党员干部全心全意为人民服务的意识；结合中央对党员提出的各项要求，认真开展党员干部听廉政党课活动，不断增强党员干部自我净化、自我完善、自我革新、自我提高能力，使党员干部牢固树立宗旨意识，永葆共产党人政治本色。以干部职工为主体，大力开展职业道德教育。以股室为单位，组织员工认真学习所属岗位的从业道德要求，做到高标准、严要求，严防履职过程中的不廉洁行为；依托廉政文化教育基地、廉政文化活动室等阵地，组织员工持续开展各类廉政文化教育活动，在潜移默化中，提高员工对不廉洁行为的“免疫力”，提高员工的勤勉工作、廉洁工作的积极性和自觉性。

以重点岗位人员为主体，大力开展廉政警示教育。组织涉及到“权、钱、人”的重点岗位人员对照《中国人民银行分支机构岗位(廉政)风险防范指南》，严密排查自身岗位存在廉政风险点，并认真制定防控措施；组织重点岗位人员观看《反腐倡廉警示教育画中话》宣传画册，并集中进行典型案例分析，谈心得，讲体会，深度剖析导致个别干部走上违纪违法道路的思想根源，提醒自己一定要规范履职，严格遵守党纪国法。

2.2 分岗排查“找”风险，准确摸清岗位风险防控脉搏

围绕重点岗位和关键环节，采取“自己找、互相提、领导点、员工议”的方法，对照总行《分支机构岗位(廉政)风险防范指南》和分行《要害业务岗位案件防控办法》，深入查找廉政风险的高发、易发部位。对领导岗位，重点查找在“三重一大”决策等方面存在的廉政防范风险点；对中层岗位，重点针对执法、管理等环节查找在行使权力过程中存在的廉政风险点；对操作岗位，主要对照岗位职责与业务分工、关键环节、工作制度，查找在履行职责、执行制度、管理人财物过程中存在的廉政风险点。

2.3 分级考核“评”风险，清晰标明岗位风险防控指数

对各岗位排查出的廉政风险，根据职责权力大小、风险因素、可能造成的经济损失、社会影响和腐败产生可能性，采取岗位自评、股室互评、群众测评、纪检审核的方式，合理进行风险评估，将廉政风险分为三个等级，实行分级管理。列为一级廉政风险的，由单位主要领导负责监管，纪检监察、内审部门定期开展检查；列为二级廉政风险的，由分管领导负责监管，纪检监察部门组织抽查；列为三级廉政风险的，由股室主要负责人负责监管，股室定期组织自查，报纪检监察部门备案。

2.4 分期防控“堵”风险，逐步取得岗位风险防控成效

一是统一认识抓整改。通过召开“三会”(党组会、行务会、职工大会)，及时通报检查情况和存在问题，进一步组织学习《岗位职责与业务操作流程管理手册》和《内部审计与检查处罚办法》，要求干部职工统一思想抓整改，明确责任抓落实。二是领导带头抓整改。要求领导干部切实转变工作作风，带头抓好自身存在问题的整改落实，做到解决问题最坚决、落实整改最及时，并按责任分工与部门负责人一起认真抓好所分管部门存在问题的整改落实，举一反三，查遗补漏。三是健全机制抓整改。完善制度体系，按照上级行的最新要求，坚持废、改、立的原则，对支行的现行制度、规定进行了全面的梳理和及时的修订。严格制度执行力，要求干部职工坚决按制度要求实行标准化管理和规范化操作。要求各监督部门、各类监督人员认真履行监督职责，切实加强对重点部门、重要岗位和重点业务风险点的监督检查，及时发现、解决问题，严格责任追究。四是注重实效抓整改。认真制定整改落实方案，做到整改内容、时限、目标、措施、责任(部门)人“五个明确”，确保整改落实工作有章可循确保整改落实取得实效。

3 结束语

总而言之，基层央行只有在合理设置岗位的基础上，强化岗位风险防范，有效构建科学有效的岗位风险防范体系，才能更好地保障中央银行职能在基层得到有效履行。

[1]平锡敏.基层央行内控管理存在的问题及建议[J].北方金融，2016，(04)：109-110.

[2]梅强.当前基层央行内控管理存在的风险及对策建议[J].审计与理财，2015，(07)：43-44.

[3]徐芬.强化基层央行内控管理探析[J].金融经济，2015，(12)：213-215.